担保企业风险分析及其防范.docVIP

PAGE PAGE 1 担保企业风险分析及其防范 　　【摘要】中小企业是我国经济和社会发展的重要支柱，但是由于中小企业自身规模较小，加上目前金融危机的影响，使得中小企业融资环境较差，融资比较困难，成为中小企业发展的瓶颈。担保企业的出现，很大程度上缓解了中小企业融资难的问题，但是担保企业不仅要承受自身管理和业务操作方面的风险，更要承受来自担保客户和担保政策等方面的风险，这些内外部的复杂风险决定了担保企业在运行过程中要承担较高的风险。文章以河南省担保行业为例总结担保行业的现状，并深入分析担保行业目前面临的风险，最后为担保企业如何控制和防范这些风险提出对策。 　　【关键词】担保企业；风险；风险控制 　　担保企业是解决中小企业融资问题的有效手段之一，然而2011年下半年郑州出现的一系列担保公司“挤兑”事件让河南省乃至全国震惊，越来越多的机构和学者开始关注担保企业的风险及其给中小企业带来的冲击。河南省委书记卢展工在一次会议上讲话时明确指出：政府坚决支持担保企业发展，如果担保公司挤兑长期持续，河南将有70%到80%的中小企业倒闭，河南经济将倒退15年。担保企业在经营过程中产生的风险不仅影响到自身的生存和发展，而且会对大量中小企业的生存和发展产生重大的影响，从而影响整个地区的经济发展，因此对担保企业风险进行分析和防范的研究具有重要的现实意义。 　　一、河南省担保行业现状分析 　　（一）担保企业数量多、规模小 　　最近几年，担保企业如雨后春笋般出现在人们的经济生活中，到2012年6月份，河南省共1383家担保机构，其中注册资本过亿元的仅有42家，占总数的2.20%，近半数的担保企业注册资本在5000万元以下。在全国的担保企业数量中，以河南的担保企业为最多，由于数量多、担保行业环境不够完善，担保行业的违法违规经营比较多，导致担保行业整体的风险较高。 　　（二）资金来源有限 　　目前河南省担保企业的资金来源主要是政府预算拨付、国有土地及资产划拨、民间投资和社会募集、会员入股或风险保证金等。由于政府财政资金大多已计入当地政府的预算中，担保企业使用起来并不顺利。民间资本主要是私募，因此担保企业想在国内上市比较困难。根据统计资料显示，截止到2011年年底，河南省共246家担保企业通过了初审，比例不到10%，没有通过审核的担保企业一般都是因为注册资金达不到限定的标准。可见资金的缺乏已经成为担保企业发展的严重障碍。 　　（三）风险控制能力不强 　　担保行业是高风险行业，有来自内外部等诸多方面的风险，主要服务对象多是中小企业，而河南省的中小企业信用水平普遍偏低。根据河南省20家担保企业进行抽样调查，该20家担保企业的代偿率从2004年0.19%上升到2010年的0.98%，而2010年全国担保行业平均的代偿率为0.7%。通过对样本的调查发现，仅5家担保企业建立了严格的风险管控制度，比例非常少，制度的欠缺导致担保企业对于事前、事中和事后风险控制上防范措施不够，能力欠缺等，导致自身抵御风险的能力较差。 　　（四）人才的缺乏 　　担保行业属于专业性程度较高的行业，要求从业人员具有较高的专业素养，要求掌握金融、风险管理等多方面能力的复合型人才。然而目前河南省担保行业的人才是比较缺乏的，通过对20家河南省担保企业的抽样调查看到，一是员工普遍学历比较低，本科以上学历的员工人数占不到四成；二是员工专业为金融、财务、法律等相关专业的员工人数占六成，但是复合型人才却占不到两成，由此可能导致担保企业在设计和执行业务、风险分析管理方面显得能力较弱，无法满足企业发展的需要，从而增加担保企业人为方面的风险。 　　从现状可以看出担保行业的风险比较高，政府部门也在提高其准入门槛，并且逐步建立退出机制，如果担保企业自身不加强风险控制，必然会使自身在激烈的竞争中以失败退场。加强风险控制，首先要了解担保企业风险的来源。 　　二、担保企业的风险种类 　　担保企业的风险可以分为外部风险和内部风险。外部风险主要是来自于担保对象的风险和来自于银行、市场环境和法律制度方面的风险；内部风险主要是担保企业由于自身的经营管理水平、内部控制制度或业务操作方面的风险。 　　（一）外部风险 　　1.担保对象的风险 　　担保企业的主要服务对象是中小企业，而中小企业由于其规模较小、人员素质不太高等因素会导致中小企业违约，从而引起担保企业的风险。 　　（1）信用风险 　　目前中小企业由于数量比较多，企业的信用观念也参差不齐，除了个别中小企业的信用等级较高外，中小企业整体信用等级不高。为了获取贷款与担保企业的支持，中小企业可能会提供虚假财务报表、虚假的经营管理信息、隐瞒重要事实等手段，骗取贷款担保，这样就给为中小企业提供担保的担保企业造成了潜在的风险。 　　（2）经营风险 　　由于中小企业规模较小，其设备和人员素质