大额资金风险防控课件.pptVIP

中国建设银行江苏省分行大额资金风险防控方案 概述 一、涉及业务范围和风险环节： 1账户管理 16 2单位存贷款管理 4 3支付结算管理 7 4现金管理 9 5资金调拨业务管理 1 6表外业务管理 3 7稽核与柜面业务监测 1 共计 41 概述（续） 二、涉及相关部门 会计（24）、公司（9）、营运（5）、计财（1）、信息技术（1）和安全保卫部门（1）（业务牵头部门） 人力资源、电子银行、个人金融、资产保全、机构业务、投资银行、法律事务、房金、国际等部门 一、账户管理 （一）单位账户管理 （二）内部账户管理 （三）对账管理 （一）单位账户管理 风险环节一：开户资料不真实----虚假开户 业务部门控制措施： 客户经理在开户资料上签字确认，营销短信银行和网上银行，支付密码器。 会计部门控制措施： 对开户资料的完整性负责，完善账户资料。 电子银行部门控制措施： 开通短信银行和网上银行业务。 牵头部门：会计部 （一）单位账户管理（续） 风险环节二：违规上门办理印鉴的预留或变更手续 业务部门控制措施： 上门服务必须经分管行领导审批，共同领取、共同送交、共同取回。新开户要求使用支付密码器。 牵头部门：公司业务部 （一）单位账户管理（续） 风险环节三：超期使用临时存款账户 信息技术部门控制措施： 提取本月到期、上月已到期但未封存的临时存款账户清单提供给业务部门 。 业务部门控制措施： 通知客户展期或销户，提供应封存的临时账户清单。 营运管理部门负责： 将超过有效期的临时存款账户进行封存处理。 牵头部门：营运管理部 （一）单位账户管理（续） 风险环节四：单位未清偿完贷款前撤销其存款账户 公司部门控制措施： 核查该单位是否在我行有未结清的贷款、银行承兑汇票、贴现等业务；客户经理在销户申请书上签字 。 会计部门控制措施： 在核算系统中复查 。 牵头部门：会计部 （一）单位账户管理（续） 风险环节五：单位账户未年检仍继续使用 会计部门控制措施： 年检结束前一周，将未年检单位清单传递业务部门 ；年检期满后第一个工作日，对未办理年检的账户进行封存处理。 业务部门控制措施 ： 与客户联系，办理年检，不办理年检则要求销户，暂停账户的使用。 牵头部门：会计部 （一）单位账户管理（续） 风险环节六：银行工作人员代客户办理业务 会计部门控制措施： 柜员审查经办人员资格，严禁银行员工代办。 牵头部门：会计部 （一）单位账户管理（续） 风险环节七：办理定期存款手续不全，资金来源不合规 业务部门控制措施： 客户经理审查，通过后签字确认。 会计部门控制措施 ： 对完整性进行审查。 营运管理部门控制措施： 组织大额定期存款的对账。 牵头部门：公司业务部 （二）内部账户管理 风险环节一：违规使用内部账户 业务部门控制措施： 加强开销户的监管，加强内部账户的日常管理，与会计部门对账。 营运管理部门控制措施 ： 推进内部账户核算集中，对内部账户大额变动情况进行监控。 会计管理部门控制措施： 会计主管检查内部账余额表，核查发生额及余额。 牵头部门：会计部 （二）内部账户管理（续） 风险环节二：非法更改代发工资账户信息 营运管理部门控制措施： 推进代发工资业务向后台集中。 业务部门控制措施 ： 推进代发工资业务向后台集中，推广网上银行业务。 牵头部门：公司业务部 （三）对账管理 风险环节一：回收的客户对账单上印章与客户预留印鉴不符----虚假对账 会计部门控制措施： 利用集中验印系统，不定期抽查回收的对账单印鉴的真实性。 营运管理部门控制措施 ： 利用集中验印系统，按季检查回收的对账单印鉴的真实性。 电子银行部门控制措施： 大力推广网银电子对账。 牵头部门：会计部 （三）对账管理（续） 风险环节二：对账管理系统设置的不对账账户发生业务往来 营运管理部门控制措施 ： 利用稽核系统对不对账账户进行监控。 会计部门控制措施 ： 严格管理，督促“两户”销户 公司业务部门控制措施 ： 营销客户，协助对“两户”办理销户 牵头部门：营运管理部 （三）对账管理（续） 风险环节三：客户信息不全，对账管理系统无法生成对账单 营运管理部门控制措施 ： 提取不全清单，发送（开户机构）业务部门。 业务部门控制措施 ： 大力营销网银对账模式；收集完善客户信息资料 。 会计部门控制措施 ： 补录客户信