公司理财策略.docVIP

PAGE PAGE 1 教 案 课程名称：创业与营业 编写时间：2018年 8月 12日 授课章节 第11章 公司理财策略：你不理财，财不理你 目的要求 了解关于企业现金流；熟悉财务预算的重要性、编制及其管理；熟悉应收账款和应付账款的管理；掌握存货管理、成本控制及会计、税务申报等。 重点难点 预算的编制及管理；成本控制及会计。 教学过程 一、课程导入 公司理财主要是根据资金的运动规律，对公司生产经营活动中资金的筹集、使用和分配，进行预测、决策、计划、控制、核算和分析，提高资金运用效果，实现资本保值增值的管理工作。总体来说就是企业理财就是对企业的资产进行配置的过程；狭义地讲，企业理财是要最大效能地利用闲置资金，提升资金的总体收益率。那么，对于初创企业应如何理财，需要从哪些方面进行理财呢？ 二、教学内容 第一节 现金流：维持企业生命的血液 现金流是指某一段时间内企业现金流入和流出的数量。 一，现金流的来源 两个方面： 通过经营赢得利润； 2.融资。 二，现金流量对企业的影响 通过现金流量表，可以确定企业筹资总额； 现金流量是企业评价项目可行性的主要指标，可以分为动态法和静态法两种； 现金流量对企业盈利有很大影响； 企业现金流量正常、充足、稳定、能支付到期的所有债务，公司资金运作有序，