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关于湖南博云新材料股份有限公司 内部控制的专项报告 天职湘审字[2010]128-2 号 湖南博云新材料股份有限公司董事会： 我们接受委托，对湖南博云新材料股份有限公司（以下简称博云新材）的 2009 年度财 务报表进行审计，根据财政部《企业内部控制基本规范》及相关规定的要求，我们对博云新 材董事会的 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关内部控制自我评估报告进行了核实评价。 上市公司内部控制所称内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。按照法律、 行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度，保证内控制度 的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可 靠性，确保公司行为合法合规是博云新材的责任；博云新材董事会对公司内控制度的建立健 全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的 真实、准确、完整。我们的责任是按照财政部