瑞仪ROES保税核销内控简介.pptVIP

瑞仪光电（苏州）有限公司 瑞仪光电（苏州）有限公司 瑞仪光电（苏州）有限公司关务保税内控管理报告 * * 报告思路 数据概况 * 年度进出口情况 报关单笔数约1.3万笔， 进出口金额约40亿美元 年度报关异动单据笔数约30万笔 年度工单笔数约4万笔， 工单异动笔数约70万笔 衍生问题 * 庞大杂乱的数据 关务脱产不脱管；以帐管物，以物查账 保税核销数据与ERP系统关联性 * 保税核销内控的基本框架 * 报关数据管控 生产数据管控 保税核销内控的基本框架 * 报关数据管控 * * 报关数据管控_完整性报表 报关数据管控_完整性报表 * 报关产出方式：系统产出、每周统计 报表目的：是否所有的系统异动均有报关信息与之对应 异常结果说明： 1，厂商免费，非样品，因其他变故导致的 2，入错库别，误入保税库 3，溢装 报关数据管控 * 报关数据管控_一致性报表 * 报关产出方式：人工产出、每月统计 报表目的：系统异动的明细与报关信息的明细是否一致 检核方式： 以报关单号为中介，比对系统异动明细与报关明细是否一致 仅适用于材料采购入库/仓退、成品出货/退回 异常结果说明 1，比对不一致，说明实际出入库与报关不一致 2，比对不到，说明报关单号未维护进系统或者捷关通缺少报关单清单 生产数据管控 * 生产数据管控_平衡问题