中润投教材资：内部控制自我评估报告 xxxx-04-21.pdfVIP

山东中润投资控股集团股份有限公司 内部控制自我评估报告 山东中润投资控股集团股份有限公司 内部控制自我评估报告 在公司全体员工的共同努力下，本公司已经建立起一套较为完整且运行有效的内部控 制体系，从企业管理层面到各业务流程层面均建立了系统的控制制度，为公司的经营管理、 资产安全、财务报告及工程建设等提供了合理的保障。同时，公司在发展过程中，对已有规 范进行不断的完善及优化，以适应不断变化的经营环境及内部要求。 公司组织有关部门和人员，对公司内控设计及执行情况进行系统的自我评价，内容涵 盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，结果如下： （一）内部环境 1.公司治理 公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公 司治理的规范性文件要求，进一步深化公司法人治理活动，完善法人治理结构，加强信息披 露工作，规范公司运作。 建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执 行权和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、 投资决策、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法执行股东大会决议 事项，行使企业的经营决策权。董事会建立了战略、提名、薪酬、审计、法律专门委员会， 提高董事会专业决策性。董事会 9 名董事中，有 3 名独立董事。涉及重要事项首先与独立 董事进行沟通，以利于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责，监督企业董事、 总经理、其他高级管理人员、控股子公司总经理以及其他关键岗位人员依法履行职责。经理 层负责组织实施董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 公司在业务、人员、财务、资产、机构等方面与控股股东全面分开，保证了公司具有独 立完整的业务拓展及自主经营能力。 2．机构设置 董事会负责公司内部控制制度的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会、法律委 员会，审计委员会负责审查企业内部控制活动，协调内部控制审计及其他相关事宜等；法律 委员会负责企业法律风险评估。监事会对建立内部控制制度及实施情况进行监督。 公司制定了内部审计工作规定，加强对公司的审计管理和监督。审计部对公司董事、 监事及高管人员进行监督，对公司内控制度执行情况及各业务环节、财务管理进行审计与监 督，并不定期进行检查和抽查。董事会每年审核公司内部控制的自我评估报告，并提出健全 和完善的建议。 - 1 - 山东中润投资控股集团股份有限公司 内部控制自我评估报告 公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落 实到各责任单位。 依据职能中心的设置，明确了部门的职能范围、岗位配置，设计了各岗位职能说明书， 为打造开拓型经营管理团队和实行全面的计划管理打下了坚实基础，为2010 年各项经营管 理工作的顺利开展提供了保障。 3．内部审计 审计部以内部审计工作规定为指导，拟定了内部审计规则，规范了具体的审计程序。 报告期内补充了审计人员，加强了审计人员的业务知识培训。在制度、人员基础上扩展了内 部审计的范围，增加了绩效审计、授权执行审计、重要岗位离任审计等工作内容。 通过对公司及控股子公司的定期常规审计和非定期专项审计，将销售业务、工程付款、 成本费用、资产管理等各业务层面的主要控制情况纳入了审计监督的范围，对审计过程中发 现的问题提出改进意见和建议，并持续跟踪、督促整改落实，充分发挥了内部审计的监督和 评价功能。 4．人力资源 高素质的员工队伍是公司持续发展的资本。公司制定和完善了各项人力资源管理工作 规范，将职业道德和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，不断完善人才招聘、培 训、考核等制度，修订各个环节的工作管理细则，进一步明析了各级岗位职责，完善了目标 考核及激励机制，根据年度计划目标及月度分解目标的完成情况，对管理层进行考核评定， 并根据年终考评结果对公司高级管理人员实施奖惩。 切实加强员工培训和继续教育，不断提