众合机教材电：关于公司内部控制的鉴证报告 xxxx-04-27.pdfVIP

目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明……………………… 第3—8 页 0 关于浙江众合机电股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 〔2011〕3092 号 浙江众合机电股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江众合机电股份有限公司（以下简称众合公司）管理层 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010 年 12 月31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供众合公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意本鉴证报告作为众合公司年度报告的必备文件，随其他申报材料一起报送 并对外披露。 三、管理层的责任 众合公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企 业内部控制基本规范》及相关规定对2010 年 12 月31 日与财务报表相关的内部 控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 1 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，众合公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2010 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2011 年4 月25 日 2 浙江众合机电股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 浙江众合机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府以浙政发 〔1998〕224 号文批准，由浙江浙大圆正集团有限公司主发起设立，于 1999 年6 月7 日在 浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005753 的企业法人营业执照。2009 年9 月29 日，本公司取得由浙江省工商行政管理局重新核发的注册号为330000000005778 的企业法人营业执照。经增资扩股后，现有注册资本和实收资本均为279,048,108 元。公司 股票已在深圳证券交易所挂牌交易，现有股份总数279,048,108 股（每股面值 1 元），其中 有限售条件流通股175,948,108股，无限售条件流通股103,100,000 股。 本公司主营半导体制造业、脱硫环保业和轨道交通业。经营范围：单晶硅及其制品、半 导体元器件的开发、制造、销售与技术服务；计算机软件开发、技术转让及销售；建筑节能 材料的开发、销售与技术服务；计算机系统集成；电子工程技术、电力自动化系统技术、通 信系统技术的开发及咨询服务；风力发电工程、火力发电工程、环境保护工程、轨道交通工 程的设计、施工、咨询及设备采购服务；高新技术产