宝鼎重文档教材工关于公司首次公开发行股票并上市跟补充法律意见书 -.pdf

锦天城律师事务所 ALLBRIGHT LAW OFFICES 上海市锦天城律师事务所 ALLBRIGHT LAW OFFICES 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗大厦 14 楼 邮政编码：200120 电话：(021)6105-9000 传真：(021)6105-9100 关于宝鼎重工股份有限公司 首次公开发行股票并上市 之 补充法律意见书 二○一○年九月 1-3-1 锦天城律师事务所 ALLBRIGHT LAW OFFICES 上海市锦天城律师事务所 关于宝鼎重工股份有限公司首次公开发行股票并上市之 补充法律意见书 （2010 ）锦律非（证）字第8-2 号 致：宝鼎重工股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称“锦天城”）接受宝鼎重工股份有限公 司（以下简称“宝鼎重工”或“公司”或“发行人”）的委托，担任其首次公开 发行股票并上市的专项法律顾问。锦天城律师已根据相关法律、法规及规范性文 件的规定并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对宝鼎重 工已经提供的与本次发行上市有关的文件和有关事实进行了核查和验证，并于 2010 年 3 月 24 日出具了（2010）锦律非（证）字第 8 号《上海市锦天城律师 事务所关于宝鼎重工股份有限公司首次公开发行股票并上市之法律意见书》及相 应的律师工作报告（以下分别简称“《法律意见书》”和“《律师工作报告》”）。 根据中国证监会于 2010 年 7 月 2 日出具的第100554 号《中国证监会行政许 可项目审查反馈意见通知书》及其所附的《宝鼎重工股份有限公司首次公开发行 股票并上市申请文件反馈意见》（以下简称“《反馈意见》”），《反馈意见》要求发 行人律师对发行人本次发行所涉及的相关问题进行核查并发表意见。 原申报材料经审计的财务报表的截止日为 2009 年 12 月 31 日，发行人聘请 的立信会计师事务所有限公司（以下简称“立信会计” ）对发行人财务会计报表加 审至 2010 年 6 月 30 日（以下简称“加审期间” ），并于 2010 年 7 月 14 日出具了 。现锦 信会师报字（2010 ）第25006 号《审计报告》（以下简称“《审计报告》”） 天城律师对《法律意见书》和《律师工作报告》签署之日至本补充法律意见书出 具之日期间（以下简称 “补充核查期间”）是否存在影响本次上市并发行申请的 情况进行了补充核查。 基于上述，锦天城在《法律意见书》及《律师工作报告》的基础上，出具《上 1-3-2 锦天城律师事务所 ALLBRIGHT LAW OFFICES 海市锦天城律师事务所关于宝鼎重工股份有限公司首次公开发行股票并上市的 补充法律意见书》（以下简称“本补充法律意见书”）。 本补充法律意见书包括两部分，第一部分为针对《反馈意见》涉及的相关问 题发表法律意见；第二部分为针对发行人补充核查期间新发生的事项发表法律意 见。 为出具本补充法律意见书，锦天城律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽 责和诚实信用原则，对发行人的有关经营活动以及本次发行申请的合法性、真实 性、准确性进行了补充核查验证，以确保本补充法律意见书不存在虚假记载、误 导性陈述及重大遗漏。本补充法律意见书须与《法律