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上海实业医药投资股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范公司经营管理活动，加强公司管治建设，提高公司风险管理 水平，保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《会计法》等相关法 律法规，及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的内容要求以及本公司章 程的规定，特制定本制度。 第二条 单位负责人对本单位内部控制制度的建立健全及有效实施负责。 第三条 本制度适用于本公司总部及控股子公司。具有重大影响的参股企业 参照本制度执行。 第四条 公司控股子公司必须根据经营活动中所有业务环节的特点，建立各 自相应的内控制度。 第二章 内部控制的基本目标和原则 第五条 内部控制要求达到的基本目标 （一）保证公司战略目标和经营目标的实现。 （二）确保公司经营业务合法合规。 （三）确保公司财产的安全、完整和增值。 （四）明确操作程序，提高公司经营的效果与效率。 （五）增强公司信息披露的可