固定资产参数设置手册.doc

1.5 固定资产 1.5.1 与账务系统接口 1.5.1.1 与账务系统进行对账 应用背景：企业在进行固定资产的管理时，需要生成相应的会计凭证，在本页签中设置的是向总账系统传递凭证或对账时的依据，只有在总账系统启用时这些选项的设置才能起作用，否则是没有意义的。 选项说明： 与账务系统进行对账：对账的含义是将固定资产系统内所有资产的原值、累计折旧和总账系统中的固定资产科目和累计折旧科目的余额核对，看数值是否相等。选中时在“处理”菜单下将出现“对账”功能节点，并在月末结账时自动执行一次对账功能供用户参考，也可以在系统运行中任何时候执行对账功能以供参考。如果不选中，则对账节点不显示，不能执行与总账系统的对账功能。 固定资产对账科目：选择总账系统中与固定资产系统固定资产原值核对的会计科目。 累计折旧对账科目：选择总账系统中与固定资产系统累计折旧核对的会计科目。 固定资产对账科目，累计折旧对账科目可选多个科目进行对账。 修改规则： 点击“编辑”按钮可以随时修改。 固定资产对账科目、累计折旧对账科目： 只有在选中“与账务系统进行对账”后方可选择。 选中“与账务系统进行对账”后必须选择这两个选项。 相关影响：对账。 使用方法： 选中“与账务系统进行对账”后，在“处理”菜单下将出现“对账”功能节点，并在月末结账时自动执行一次对账功能供用户参考，也可以在系统运行中任何时候执行对账功能以供参考。 固定资产对账科目：单击参照按钮或F2参照基础设置中的科目选择，可同时选择多个科目。 累计折旧对账科目：单击参照按钮或F2参照基础设置中的科目选择，可同时选择多个科目。 1.5.1.2 在对账不平的情况下允许固定资产月末结账 选项说明： 本系统在月末结账前自动执行对账功能一次（存在相对应的总账账套的情况下），给出对账结果，如果不平，说明两系统出现偏差，应予以调整。 修改规则：只有在选中“与账务系统进行对账”后方可选择，选中“与账务系统进行对账”后点击“编辑”按钮可以随时修改。 相关影响：月末结账。 使用方法：总账和固定资产系统的偏差并不一定是由错误引起的，有可能是操作的时间差异（在账套刚开始使用时比较普遍，如第一个月原始卡片没有录入完毕等）造成的，这时可选中对账不平允许月末结账，允许系统对账不平仍可结账；如果希望严格控制系统间的平衡，并且能作到两个系统录入的数据没有时间差异，则不要选中本选项。 1.5.1.3 业务发生后立即制单 选项说明： 业务发生后立即制单：此选项用来由用户来确定制单的时间。选中时表示每处理完一笔与生成凭证相关的业务，立即弹出制单界面供用户操作；若不选中本选项，则系统将没有制单的原始单据的资料收集到批量制单部分，用户可以在批量制单处统一完成制单业务。 修改规则：点击“编辑”按钮可以随时修改。 相关影响：资产增加、资产减少、原值增加、原值减少、累计折旧调整、计提减值准备、转回减值准备、批量变动、资产评估、计提本月折旧。 1.5.1.4 月末结账前一定要完成制单登账业务 选项说明： 月末结账前一定要完成制单登账业务：选中时，批量制单节点中若还有供选的制单列表，则不允许继续进行月末结账；若不选中，即使批量制单节点中若还有供选的制单列表，仍可执行月末结账。 修改规则：点击“编辑”按钮可以随时修改。 相关影响：批量制单、月末结账 使用方法： 系统中的有些业务在存在对应的总账账套的情况下应制作凭证，把凭证传递到总账系统，但有可能一些经济业务在其它系统已制作凭证，为避免重复制单，可不选中此项；如果想保证系统的严谨性，则在此判断框内打勾，表示一定要完成应制作的凭证，如有没有制作的凭证，本期间不允许结账。 其他说明： 选中本选项后，只要将批量制单中的供选制单列表删除即可结账。 1.5.1.5 缺省入账科目 选项说明： 可纳税调整的增加方式、可抵扣税额缺省入账科目、固定资产缺省入账科目、累计折旧缺省入账科目：固定资产系统生成会计凭证时，凭证中上述科目的缺省值将由用户的设置确定，当这些设置为空时，凭证中缺省科目为空。 修改规则：点击“编辑”按钮可以随时修改。 相关影响：凭证、批量制单 使用方法：举例说明 资产增加业务对应的凭证生成时，借方科目的“原值”部分将自动取“固定资产缺省入账科目”中设置的会计科目，“增值税”部分将自动取“可抵扣税额缺省入账科目”中设置的会计科目。 计提本月折旧生成对应凭证时，贷方科目将自动取“累计折旧缺省入账科目”中设置的会计科目。 其他说明： 与生成凭证有关的业务：资产增加、资产减少、原值增加、原值减少、累计折旧调整、计提减值准备、转回减值准备、批量变动、资产评估、计提本月折旧。 上述业务中： 与固定资产原值业务对应的科目取“固定资产缺省入账科目”。 与累计折旧对应的科目取“累计折旧缺省入账科目”。 与增值税进项税额对应的科