采购与付款业务.pptVIP

模块六 采购与付款业务 用友T3 实训操作 主讲：高彩玲 主要功能说明 1、采购订单增加、删除、修改、关闭。执行情况统计； 2、红蓝采购入库单增加、删除、修改，可以根据采购订单、采购入库单、采购发票生成采购入库单。并生成采购发票自动结算；按照结算后入库单上显示的成本作为入库成本。 3、红蓝采购发票增加、删除、修改，可以根据采购订单、采购入库单、采购发票生成采购发票。与入库单结算确定入库成本。确认应付账款或者现付；确认往来款项的依据。 4、费用发票：处理采购过程中发生的如运费等费用。 5、采购结算：自动结算：一对一的结算；手工结算：可以处理一对多结算；费用折扣结算：可以单独处理后到的费用发票结算，分摊入采购成本。只有经过采购结算，入库单才不是暂估的。 6、取消结算：到“采购结算”——“结算单明细列表”——选中记录，双击——删除。 7、供应商往来：付款单增加、删除，付款核销，预付业务，预付冲应付，应付冲应收。 8、取消供应商往来操作：供应商往来——取消操作 9、丰富的账表查询和联查功能（采购账表——供应商往来账表）。 10、结账和反结账。 业务流程 采购订单 采购入库单 采购结算 流转 生成 正常单据记账 购销单据制单：采购入库单制单 供应商往来制单 预付冲应付 核 算 库存 审核 采 购 采购发票 应付 付款单 预付款 期初采购入库单（发票） 供应商往来期初 核销制单 转账制单 核销制单 流转 付款核销 现付 核销 与别的模块联系 从上面的业务流程图上，可以看到采购模块与总账、库存、核算模块相关联。 核算系统 采购入库单记账 采购入库 单制单 总账 暂估成本处理 供 应 商 往 来 凭 证 到 总 账 采 购 凭 证 到 总 账 往来模块与采购模块的供应商账表核对 物资采购科目期初，供应商往来期初 供应商往 来制单 采购管理 库存管理 审核采购 入库单 注： 采购入库单需在库存模块审核 没有结算的入库单，核算系统可做暂估入库记账处理 选项设置 从上面的业务流程图中，看到采购业务涉及到采购、库存、核算模块。在开始采购业务之前，要先检查这三个模块的选项设置，是否适合企业的情况。 主要的选项设置： 一、采购——采购业务范围设置 1、业务控制页签下：入库单带入上次价格、允许查看修改他人的订单和入库单； 2、应付参数页签下：应付款核销方式（按单据、按产品）、应付确认日期依据（单据日期、 业务日期）；现金折扣是否显示。 二、库存——库存业务范围设置 1、有无批次管理 2、有无辅助计量单位 三、核算——核算业务范围设置 1、暂估方式：月初回冲，单到回冲、单到补差 以上的选项企业要根据自己的实际情况，进行选择，以适合自己的核算要求。 把这两个选项提示出来，是因为如果存货要这样核算的话，一开始就要设置，否则存货启用后不能再修改 例子说明——期初余额 假定“世纪阳光”公司，一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具。2010年6月份启用T3-用友通标准版（如无特殊说明，以下所指“单价”都是不含税单价）. 一、期初余额部分内容1、?期初应收账款：城乡超市：5850元，销售一部销售衣柜10台，单价500，专用发票号3；集美家具城：7605，销售一部销售写字台10台，单价650，专用发票号2。2、?原材料中，木材15吨，单价100元；海绵10块，每块20；库存商品中，衣柜15台，单位成本300元；靠垫10个，单位成本10元。 3、物资采购科目贷方100元，是从天成市场购买靠垫10个，还未收到发票。即期初采购入库单4、?应付账款：海淀木材城采购一部采购木材10吨，单价100元。发票一张，金额1170。? 例子说明——本期业务 二、本期业务 1、1号从海淀木材城采购木材15吨，单价90元，收到专用发票，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票100元（按数量分摊），确认应付账款。材料已入库。2、采购订单：1号从天成市场购入沙发靠垫20个，单价10元，入库存商品库，收到包含期初100元的普通发票一张，现金支付。3、5号对1号业务确认的对海淀木材城的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。4、?5号收到上地油漆厂采购专用发票一张，收到油漆20桶，单价15元，付款条件2/10，1/20，n/30。。结算后确认应付账款。假定十天内付款(假定5号付款)。5、?用2000归还欠海淀木材城的期初欠款，其余作为预付款处理。 6、?月末采购一批木材入库，数量6吨，单价120元，未收到发票。(7月份收到发票?，月初回冲)。 初始设置 一、建立账套：账套号006，帐套主管的demo，存货、客户、供应商分类。 二、科目设置：把应付账款、预付账款