业务招待费用报销管理规定.docVIP

业务费用管理规定 根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司业务费用做如下管理规定。 一、业务管理 总经理是公司业务费用的唯一管理者，各项业务开支必须经总经理同意。总经理对公司业务费用的使用情况负责，公司的业务使用费接受总公司的专项检查。财务部是公司审核费用的主管部门，对公司接待客人、业务往来所发生的餐费、住宿费、礼品费、旅游费用等进行有效审核。费用发生前应当报总经理、董事长批准后方可实施。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信或OA进行审批，5日内补签《业务费用申请表》。 （一）总经理申请业务费用，单次超过1000元报董事长审批。 （二）总经理以下人员申请业务费用，单次1000元以下，逐级审批后报总经理审批；单次超过1000元，总经理审批后报董事长审批。 （三）非相关人员不得参与业务接待。 二、业务标准 （一）业务对象划分标准 一般接待对象：地方政府一般办事人员、业务往来单位一般人员等。 特别接待对象：地方政府局领导、处级干部，业务往来单位副总级人员等。 特殊接待对象：市级领导、厅级干部等。 （二）具体业务标准 　接待级别 业务内容 一般接待 特别接待 特殊接待 烟标准 50元/包 50元/包 50元/包 酒标准 200～300元/瓶 300～500元/瓶 500～1000元/瓶 餐费标准 50元/人 100元/人 150元/人 1、公司接待人员所用的烟、酒由公司统一购买保管，领用时填写《烟、酒领用申请表》，报总经理批准。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信审批，5日内补签《烟、酒领用申请表》。 2、在食堂就餐的业务往来客人，由接待部门报行政部统一汇总报销。每人按20元补贴，经总经理审批。 三、报销审批 （一）总经理报销业务费用，财务部审核报销。 （二）总经理以下人员报销业务费用，单次报销1000元以下，部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销；单次报销1000元以上的，部门负责人审核后交财务部审核，总经理审批后报董事长审批报销。 （三）所有人员报销超过业务标准的业务费用，填写《业务费用超标审批表》，部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销。 （四）礼品、礼金、及旅游接待报董事长审批。 （五）报销人员凭费用报销单、有效正规发票、《业务费用申请表》、《业务费用清单》报销，超过业务标准的还应当附《业务费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人。 （六）报销人员在事后10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以50～200元罚款。 四、本规定由公司财务部负责解释。 五、本规定自董事长签发之日起执行。 附件1：业务费用申请表 附件2：业务费用超标审批表 附件3：烟、酒领用申请表 附件4：业务费用清单 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 二○一四年九月一日 附件1 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 业务费用申请表 年 月 日 部门 　 申请人 　 接待单位 　 接待人数 　 接待人员最高级别 　 接待类型 　 接待事由 　 预计接待费用 　 陪同人员 　 部门负责人 　 总经理审批 　 董事长审批 　 附件2 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 业务费用超标审批表 年 月 日 部门 　 申请人 　 接待人员最高级员 　 参与总人数 　 标准金额 　 实际发生额 　 超支金额 　 超支原因 　 部门负责人 　 财务部审核 　 总经理审批 　 附件3 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 烟、酒领用申请表 年 月 日 部门 　 申请人 　 申领物名称 　 申领物数量 　 接待人员最高级别 　 接待人数 　 接待单位 　 部门负责人 　 总经理审批 附件4 甘肃瑞和祥生物制药有限公司 业务费用清单 年 月 日 业务时间 　 业务地点 　 业务类型 　 接待人员姓名 　 接待人员最高级别 　 公司参与人员 　 参与总人数 业务金额