徐工科技综合分析.docVIP

37 - 徐工机械综合能力分析 二、徐工机械综合分析指标计算：（05～08年） （一）现金流量分析 现金流量与当期债务比=经营活动现金净流量÷流动负债×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 流动负债 2,013,301,387.51 2,045,259,130.41 1,697,119,330.34 2,311,443,363.33 现金流量与当期债务比 6.14% 3.53% 15.81% 6.72% 债务保障率=经营活动现金净流量÷（流动负债+长期负债）×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 流动负债 2,013,301,387.51 2,045,259,130.41 1,697,119,330.34 2,311,443,363.33 长期负债 76,556,749.38 137,539,578.32 137,539,578.32 9,114,316.64 债务保障率 5.92% 3.31% 14.62% 6.69% 每元销售现金净流入=经营活动现金净流量÷主营业务收入 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 主营业务收入 3,084,348,146.40 2,584,074,934.63 3,266,320,371.37 3,354,209,316.93 每元销售现金净流入 0.04 0.03 0.08 0.05 每股经营现金流量=（经营活动现金净流量—优先股股利）÷普通股股数×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 普通股股数 545,087,600 545,087,600 545,087,600 545,087,600 每股经营现金流量 22.69% 13.24% 49.22% 28.50% 全部资产现金回收率=经营活动现金净流量÷总资产×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 总资产 3,164,022,753.29 3,268,187,126.65 3,023,254,210.93 3,638,232,589.15 全部资产现金回收率 3.91% 2.21% 8.88% 4.27% 现金流量适合比率=经营活动现金净流量÷（同期资本支出+同期存货投资额+同期现金股利）×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 同期资本支出 10,998,300.14 -189,782,936.22 -118,069,692.36 25,772,880.02 同期存货投资额 -240,149,323.34 11,755,746.94 -252,765,297.88 184,291,957.67 同期现金股利 59,187,639.62 50,882,506.29 41,880,752.38 67,851,524.36 现金流量适合比率 -72.78% 141.89% 640.67% 228.95% 现金再投资比率=（经营活动现金净流量—现金股利—利息支出）÷（固定资产原值+对外投资+其他资产+营运资金）×100% 　 2005年 2006年 2007年 2008年 经营活动现金净流量 123,700,893.79 72,196,236.87 268,317,189.62 155,344,878.11 现金股利利息支出 59,187,639.62 50,882,506.29 41,880,752.38 67,851,524.36 固定资产原值 961,850,104.33 921,009,038.53 623,329,168.82 941,195,120.94 对外投资 37,189,196.06 35,734,058.97 20,95