固定资产折旧费工程维护费管理人员工资福利费工程管理费东线泵站.ppt

南 水 北 调 工 程 水 价 政 策 研 究 水 利 部 南水北调规划设计管理局 * 中国水利学会调水专业委员会 2014年10月17日 2014年10月·青岛 主要内容 2 3 1 4 南水北调一期主体工程水价测算原则 南水北调一期主体工程水价测算分析 大型跨流域调水工程水价制定中需考虑的主要问题 对跨流域调水工程水价政策制定的有关建议 宏观背景 背景 跨越长江、黄 河、淮河和海河四大 流域 对促进我国经济社会、人口、资源环境协调发展具有重要的战略意义 解决我国北方水资源 严重短缺问题的特大型战 略性基础设施项目 研究过程 背景 研究了水价形成机制、两部制水价、供水成本核算、受水区水价现状、受水区水源水价与工程水价衔接等问题 以东、中线一期主体工程运行初期水价测算分析为基础，针对大型跨流域调水工程水价政策制定提出有关建议 开展了南水北调工程 水价分析专题研究工作， 主要成果已纳入《南水北 调工程总体规划》 测算原则 南水北调一期主体工程 水价测算原则 1 水价测算原则 应符合国家相关政策法规，全面客观地反映供水成本 2 应考虑工程长期效益和地区经济社会发展的长远利益，满足工程可持续运行要求，保障工程持续发挥效益 3 既要合理补偿相关供水成本，又要合理反映水资源供需状况，也要兼顾用水户的承受能力 4 应合理考虑工程的公益性特点，给予相应的优惠政策 5 应合理补偿资源成本、工程成本和环境成本，兼顾资源节约和环境友好要求 投资及成本分摊的原则 丹江口水库大坝加高工程新增投资及形成的资产核定为供水资产，相应投资和成本为供水功能分摊 丹江口水库原有资产的投资和成本由现行的防洪、发电等功能分摊 干线输水工程投资形成资产核定为供水资产，相应投资和成本为供水功能承担，在各受水地区分摊 按照水利部、江苏省、山东省协商的《南水北调东线一期主体工程水量与水价问题协调会纪要》，对现有工程、新增工程分别进行处理 谁受益、谁分摊 专用工程投资及成本 由该部门、地区承担 共用工程其投资及成 本由各受益方按受益比例 或程度分摊 南水北调一期主体工程 水价测算原则 各受水区城市与调水水源距离、需调 水量、受益程度均不同，因此需对工 程投资及供水成本进行逐段分摊 供水成本构成 南水北调一期主体工程 水价测算分析 供水成本构成分析（一） 供水成本构成分析（二） 南水北调一期主体工程 水价测算分析 水资源费 固定资产折旧费 工程维护费 管理人员工资福利费 工程管理费 东线抽水电费 利息净支出 其他费用 水资源费 固定资产折旧费 工程维护费 管理人员工资福利费 工程管理费 中线水源燃料材料 及动力费 利息净支出 其他费用 中线水源工程水费 固定资产折旧费 工程维护费 管理人员工资福利费 工程管理费 中线干线动力费 利息净支出 其他费用 南水北调一期主体工程 水价测算分析 1 供水成本分析 水资源费 在主体工程水价测算中暂不考虑水资源费的计取 2 固定资产折旧费 采用直线折旧法，由固定资产额乘综合折旧率测算 工程建成后按竣工财务决算报表实际固定资产总额及结构分类计算折旧 3 工程维护费 包括一般维修费和大修理费 按固定资产额（扣除占地补偿费和建设期贷款利息）乘维护费率考虑 4 管理人员工资福利费 工资按沿线2011年或2012年国有企业平均工资为基础，考虑CPI3％年增速，测算通水年工资 按工资总额62％计提企业缴纳的福利费、劳保统筹、住房公积金等费用 供水成本构成分析（三） 南水北调一期主体工程 水价测算分析 5 供水成本分析 工程管理费 包括管理部门为组织和管理供水生产经营所发生的各项费用，暂按人员工资福利费的1.5倍考虑 6 东线泵站抽水电费 按泵站设计扬程计算抽水电费 工程建成后，综合效率据实测算，电价按通水后国家电价政策执行，据此计算抽水电费 7 中线水源工程燃料、材料及动力费 工程在运行维护过程中实际消耗的原材料、原水、辅助材料、备品备件、燃料、动力等费用支出 8 中线干线水源水费 按水源工程水价乘以多年平均新增供毛水量计算，其中达效期内供水量按多年平均毛水量乘以各年供水负荷计算 供水成本构成分析（四） 南水北调一期主体工程 水价测算分析 9 供水成本分析 中线动力费 一是北京段加压泵站动力费，北京段因采用管道输水需增加加压泵站，由此发生提水泵站的耗电量费用，按北京段提水年耗电量乘以北京地区电价计列； 二是中线干线闸站动力费，中线干线需要靠沿线各闸站来调节水位和流量，各闸站处于全天候工作状态。建议按