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国际贸易诈骗 工商1301 林维新 国际贸易诈骗的特点 国际贸易诈骗发生在两国或两国以上的国家之间进行的商业欺诈活动，超越了一国领域。 国际贸易环节多，银行、保险公司、制造厂商一般不进行诈骗，因为它们一般以法人地位出现，而且营业场所和不动产是固定的，参与诈骗后很难逃脱。而其他环节如中间商、代理人、承租人、船长、船员等，常常是自然人，没有大量的固定资产和固定的住所，容易出现欺诈现象。诈骗得逞后，卷款而去。 国际贸易诈骗往往以钢材、化肥、化工原料、水泥等为对象。 国际贸易诈骗发生后，较难追究。各国法律的差异和各国政府态度的差异，加上高昂的追查费用，使得国际贸易诈骗的处理难度很大。 易出现国际贸易诈骗的地区 欲达到对货物或船舶诈骗的企图，须有可供卸货的偏僻港口，且避免当地警察或政府的干预。没有地区不受诈骗之苦。但下列地区发生的可能性大些： 西非：许多港口拥挤，使不少远离港口的海滩和泊地成为卸货场地。 塞浦路斯：该岛分治，位置与去中东的航线接近，便利了非法货物销售。 希腊：船东和租船人的既得利益会延缓对诈骗的调查。 黎巴嫩：战争使管理机构无暇监管。 远东：有众多岛屿和泊地。 单证诈骗种类 卖方无货诈骗－卖方伪造提单，骗走货款：出口商没有发运货物，却伪造提单、发票、保险单等单据，利用UCP500的规定，根据表面与信用证一致的单据，从议付行、开证行骗走货款。或构建皮包运