员工出差和费用报销制度.docVIP

PAGE 出差和费用报销制度 第一条 公司为了资金的统筹安排，保证资金及时足额到位，不影响各部门工作的正常运行，要求各位员工在出差或使用数额较大资金时提前做出资金使用申请，逐级审批，方可使用。 第二条 公司员工因工作需要借用现金，需本人填写“借款单”并注明用途、金额，由部门负责人审批，财务部负责人核准（单次借款金额超过1万元，需要总经理批准），出纳方可借款。 第三条 公司规定报销时间为星期一和星期四，出差人员费用必须在回公司上班起5天内按流程审批后到财务部核销。逾期的每单每超5天收取50元的滞纳金，滞纳金从费用报销中扣除。 第四条 出差借款，原则上必须在核销上次出差费用后才能再次借款，特殊情况须要总经理批准才能再借。 第五条 公司员工不得以任何理由挪用公款和公款私用。若发现违规者，除追回原资金外要追加每天5%的滞纳金，最高不超过二倍，情节严重者无条件开除处理，并可追究其法律责任。 第六条 根据“谁审批、谁负责“的原则，审核人对审核的单据费用的合理性负责，对由此引起的不良后果承担连带责任；若报销人营私舞弊、弄虚作假，公司不予以报销，已经报销的，除退回违规报销金额外，并对报销人给予违规金额的5倍罚款，情节严重者，无条件予以开除。 第七条 各部门需要对外付款时，应填写“支付证明单”注明用途和金额，部门负责人审核，财务部负责人核准后，出纳方可付款。 第八条 如需领用支票，要准确提共收款人的名称、付款金额，到财务登记签名后，才可领取。 第九条 填写费用报销单或差旅费报销单时，必须附上相关支持附件，并按规定粘贴单据，无单据需说明情况且要有佐证材料。 第十条 工伤费用实报实销，需要当事人部门填写工伤事故报告审批做附件，判定为不是工伤的而公司已经代付的，代付费从当事人工资中扣回。 第十一条 员工外出办事，200元以内的小额费用先代付后报销的原则。 第十二条 公司员工出差及费用报销标准、程序、审批权限： 1、住宿及餐补规定 级别 标准 经理级及以上人员 主管级及以下人员 住宿费 150元/天 120元/天 餐补及饮料费 25元/餐，50元/天 20元/餐，40元/天 注：①住宿费标准是指每天每间房，如果同性二人出差，按一个房间标准报销费用。 ②夜间乘车途中，不再另报住宿费，住宿必须提供正规发票。 ③餐补及饮料补助时间限制：上午11：30点前出差补一天，上午11：30点后出差补半天，下午6：30后出差当天不补；中午12：30前回到公司，当天不补，中午12：30后回到公司补半天，下午6：30后回公司补一天。 ④出差期间发生的共同费用报销，报销单上须有同行人员签名确认。 ⑤标准范围内实报实销，超出部分自己承担，对方单位提供食、宿、交通工具等公司不再予以报销费用；如招待费已经报销的，则不再报销当餐伙食费。 2、交通报销费用标准：出差人员长途车票实报，市内公交车费10元/天包干。 3、公司派驻外地的人员在常驻地不属于出差，非公司派遣外出也不属于出差。 4、出差人员报差旅费需提供出差期间行程安排及工作内容，并经部门负责人审批，超规定以上报总经理批准。 5、出差人员可选择适当的普通经济交通工具，未经批准不允许选择软卧、高铁、飞机、的士等高额费用交通工具，如长途未乘坐硬卧者给予全程节省票价50%的补助费。如有急事须乘高额费用交通工具，应先报总经理批准。 6、出差人员应按直接简捷的路线安排，不得绕行，差旅费报销，按照以上规定执行；出差期间部门负责人批准的顺便回家探亲、办私事及非工作需要的参观旅游，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。 7、申请批准的外出开会和因公学习人员，若主办单位未提供食宿，可以按标准报销；路费实报实销，工资按出勤计算，学习费用公司报销，但是相关证件必须保存在公司。若属个人申请学习，需要公司报销，须签订相关培训协议。 8、司机外出误餐费及住宿费，按以上标准执行。 9、招待费用最高按如下标准： 级别 标准 客户及普通招待餐 政府人员及高级招待餐 攻关餐 4人及以内 60元/人 80元/人 请示总经理批准 实报实销 5人及以上 50元/人 70元/人 说明：客户招待仅是指客户来公司参观的招待，招待地点仅限于三水区范围内。 10、费 用 报 销 程 序： 经办人填报 经 办 人 填 报 销 单 送 部门负人 审 批 财务部负责 核准 财 务 部出纳 报 销 11、报销单填写与粘贴规定 为了规范和统一费用报销，准确、清晰的考核费用。对于费用报销和差旅费报销，一律要本人填单，并按规定粘贴。 现将报销单的填写与粘贴做如下规定： ①、有相关发生费用的票据支持填写“费用报销单”，按费用报销单的格式将内容填写完整，单据填写要求字迹清楚，金额准确，不得涂改。 ②、报销人员要求将费用发生的时间、事由、参与人姓名、款额等明细列明。 ③