物流票据流程及规范.docVIP

物流单据流程及付款流程 一、采购部提供：①供应商的送货单②采购合同③请购单或采购计划④增值税发票 采购员跟进：1、 第①、②、③、④加上入库单三联交财务复核，复核签字之后，财务留下第二联，采购员将留存第四联，采购员留下第三联作为付款时的附件。（入库单共四联）2、 采购员凭公司的入库单及增值税发票填制付款单，付款单的样本如下： 付款流程：采购部申请→业务审核→核算会计审核→领导审批→税务会计审核→出纳付款二、仓库凭供应商的送货单验货入库：1、填写四联入库单、验收报告；2、四联入库单必须有采购员、质检员、保管员同时签字；3、入库单四联的分配：第一联为仓库存根；第二联为财务记账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。 4、仓库留存第一联存根联，其他几联交采购部到财务报账。三、财务部：1、凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证。2、凭第三联入库单进行货款结算。 仓库与采购、销售、财务对账：1、次月初五日前仓库与采购核实当月采购情况汇总统计表一份，核实正确后双方签字确认，然后交财务部。采购统计表样板如下： 2、次月五日前仓库与销售核实当月销售情况汇总统计表一份，核实正确后双方签字确认，然后交财务部。 销售统计表样板如下： 3、 次月五日前仓库凭购销存汇总统计表与财务帐核对。 库房购销存汇总统计表样板如下： 五、采购与财务对账：1、供应商当月采购量对账（可用与仓库对账表代替）2、供应商购货发票对账与签收. 采购部购货增值税发票统计表样板如下：3、 应付账款余额对账，应付账余额对账表样板如下： 4、次月付款计划的核定 销售与财务对账 各客户当月购货量及购货发票与签收情况，统计表表样如下： 2、 各客户应收账款余额对账 4、次月收款计划的核定 七、统计报表的编制要求1、公司各部门应在规定的时间内，按照本规定编报月、季、年度统计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。不得为了赶编报表提前结账，不得任意估计数字。2、公司各部门要严格按照公司的规定认真审核统计报表。统计报表的审核，要贯彻归口管理的原则，统计报表应编定页数，所有报表须电脑打印。