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跟踪审计质量管理流程 核对项目实体、设计图纸、验收资料的一致性 核对项目实体、设计图纸、验收资料的一致性 记录质量问题经过 审计意见单 搜集质量资料 施工合同、质保资料 施工图纸、设计变更 相关规范、验收资料 不采取措施 通过监理、建设单位查明原因： 施工质量不合格 ◆ 原材料质量不合格 成品保护不好 未按规定程序验收 跟踪整改情况： 整改合格 整改不合格 是否按规定程序进行整改验收 三体不一致 三体一致 口头通知 通知对象：建设单位、监理单位 合格 记录质量问题经过，并查明责任方 不合格 记入跟踪审计报告 查明违反程序一方或多方 跟踪审计经济签证审核流程 有偏差 有偏差 搜集资料 ◆ 施工合同、招投标文件 ◆ 施工图纸、设计变更 ◆ 结算书、经济签证单 ◆ 其他资料 分析经济签证及相关资料 建设单位申报经济签证 核定项目量 无依据 资料退回 依据不足 通知建设单位补充资料 依据充足足 核定单价 核定取费 公司专业负责人审核 部门负责人审核 有偏差 公司技术负责人审核 无偏差 无偏差 有偏差 与施工单位核对 定稿 跟踪审计项目进度款支付流程 审核支付证书的审核签字手续对照已完项目量和现场实际情况 审核支付证书的审核签字手续 对照已完项目量和现场实际情况 审核已完项目量单价 审核支付证书取费 审核支付证书的降点优惠 审核已完项目量验收资料 汇总成稿 发电子版给技术负责人审核 发电子版