FD-18十八、出入库票据管理规定.docVIP

AAAAAA 修 订 状 态 序号 修改页码 修改内容 修改人 备注 会签部门及份数 部门 会签人 分发份数 部门 会签人 分发份数 制订部门：财务部 编制： 审核： 批准： 制订日期： 日期： 日期： 日期： 十八、出入库票据管理规定 为明确部门职责，使原始单据合理有效的传递，保证会计核算的真实完整和公司财产安全制定本制度。 1、入库票据管理的规定 1.1、票据的填制：凡企业物资入库一律填写入库单或暂估入库单，入库单一式四联：第一联为存根联；第二联为财务记帐联；第三联为仓库记账联；第四联为业务对帐联。暂估入库一式三联：第一联为存根联；第二联为财务记帐联；第三联为仓库记账联。外购商品由主管业务员填制，仓库保管员确认；自产自制的，由完工部门填制，仓库保管员确认。填写时按单据要求项目填写齐全。 1.2、票据的传递：外购商品有正式发票的入库后，主管业务员将第一联留存，持第二联和发票到财务报账，将第三联交予仓库保管员。第四联由业务员自己妥善保存。对暂时无法取得正式发票入库的货物，每月末主管业务人员将到该月末止所有入库无发票的货物办理暂估入库手续，以正式表格报送仓库（暂定为三联），仓库保管员确认后，将第一联交