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企业所得税年度纳税申报表 年 月 日 至 年 月 日 纳税人代码： 金额单位：元 纳税人名称 纳税人地址 邮政编码 纳税人所属经济类型 纳税人所属行业 纳税人开户银行 账 号 收入总额 行次 项 目 金 额 1 销售(营业)收入(请填附表一) 2 减：销售退回 3 折扣与折让 4 销售(营业)收入净额(1-2-3) 5 其中：免税的销售(营业)收入 6 投资收益(请填附表二) 7 投资转让收入(见附表二) 8 汇兑收入 9 补贴收入 10 其他收入(请附表三) 11 收入总额合计(4+6+7+8+9+10) 扣 除 项 目 12 销售(营业)成本(请填附表四) 13 销售（营业）税金及附加 14 管理费用及销售费用（请填附表五） 15 利息支出 16 汇兑损失 17 投资转让成本（请填附表二） 18 公益、救济性捐赠支出（请填附表九） 19 其他费用项目（请附明细表） 应 纳 税 所 得 额 的 计 算 20 纳税调整前所得(11-12-┅-19) 21 加：纳税调整增加额（22+┅+34） 22 其中：工资薪金纳税调整额(见附表六) 23 职工福利费、职工工会金费和职工教育经费的纳税调整额(见附表六) 24 折旧、摊销支出纳税调整额(见附表七) 25 业务招待费纳税调整额(见附表五) 26 广告支出纳税调整额(见附表五) 27 业务宣传费支出纳税调整额(见附表五) 28 销售佣金支出纳税调整额(见附表五) 29 利息支出纳税调整额 30 坏账准备纳税调整额(见附表八) 31 投资转让净损失纳税调整额(见附表二) 32 公益、救济性捐赠支出纳税调整额（请填附表九） 33 本期增提的各项准备金（请附明细表） 34 其他纳税调整增加项目（请附明细表） 35 减：纳税调整减少额（请附明细表） 36 纳税调整后所得（20+21-35） 37 减：弥补以前年度亏损(请填附表十) 38 减：免税所得(39+…+45) 39 其中：国债利息所得 40 免税的补贴收入 41 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加 42 免于补税的投资收益 43 免税的技术转让收益 44 免税的治理“三废”收益 45 其他免税所得(请附明细表) 46 加：应补税投资收益还原修正额 47 减：研究开发费用附加扣除额 48 应纳税所得额(36-37-38+46-47) 应 缴 所 得 税 49 适用税率 50 所得税（48×49） 51 加：境外所得应纳税额 52 减：应补税的境内投资收益的抵免税额 53 境外所得抵免税额 54 应缴所得税额（50+51-52-53） 55 减：经批准减免的所得税额 56 国产设备投资抵免所得税额 57 应缴入库所得税额（54-55-56） 58 加：年初未缴所得税额 59 查补以前年度所得税额 60 减：实际已缴纳的所得税额 61 应补(退)的所得税额(57+58+59-60) 纳税人代表签章： 纳税人单位公章： 日期： 联系电话： 代理申报中介机构签章： 日期： 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 以下由税务机关填写： 经办人： 受理申报税务机关公章 受理申报日期： 审核人： 审核日期： 本申报表为A3型竖式。 填表说明： 一、表头项目 “税款所属期间”:一般填报公历每年元月一日至十二月三十一日；企业年度中间开业的，应填报实际开始经营之日至同年十二月三十一日；企业年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况，按规定需要清算的，应填报当年一月一日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。 1.“纳税人识别号”:填报税务机关统一核发的税务登记证号码。 2.“纳税人名称”:填报税务登记证所载纳税人的全称。 3.“纳税人地址”:填报税务登记证所载纳税人的详细地址。 4.“纳税人所属经济类型”:按“国有企业、集体企业、股份有限公司、有限责任公司、联营企业、股份合作企业、私营企业、合伙企业、其他企业”等分类填报。　　 5.“纳税人所属行业”:按“制造业、采掘业、建筑业、电力煤气及水的生产和供应业、商品流通