TIPTOP GP51 集团财务集团财务系统训练.ppt

集团资金调拨拨入分录 借：银行存款 ---- 1000 贷：内部交易-集团资金调 --1000 集团资金还息维护 此部分重点检查利息计算的结果是否正确 集团资金还本维护 此部分是维护还本,一般是哪个营运中心提出调拨单,还款单也必须在同一个营运中心 集团调拨借款状况查询 此程序可以查询集团的借款装况,可以根据借出中心或是借入中心查看 集团代收代付 代付是指集团体系内的某个法人体为其它法人体支付所欠供货商的帐款 在付款法人体里产生对欠款法人的其它应收款 在欠款法人体里核销所欠供货商的钱，转而产生对付款法人的应付款 增加付款法人体的内部账户资金，减少欠款法人体的内部账户资金 集团间的代付 集团间的代付 付款法人体 欠款法人体一 欠款法人体二 欠款法人体三 欠款法人体N … 供货商 欠款法人体内部账户一 付款法人体内部账户 欠款法人体内部账户二 欠款法人体内部账户三 欠款法人体内部账户N … AP 付款法人体外部银行账户 集团间的代付-代付法人体的处理 借：其它应收款-欠款法人一 其它应收款-欠款法人二 其它应收款-欠款法人三 … 其它应收款-欠款法人N 借：应付帐款-供货商 代付法人自己所欠的应付款 贷：银行存款-代付资金 核销应付帐款 在aapt220里产生对欠款法人的待抵款项 减少外部银行资金 增加内部账户资金 贷：银行存款-自付资金 集团间的代付-欠款法人体的处理 贷：应付帐款-代付法人体 借：应付帐款-供货商 减少内部账户资金 在aapt330中核销应付帐款 在aapt120里产生对代付法人的应付款项 1. 产生付款单(aapt330) D: 应付-供货商 C:集团代付 2. 产生杂项应付(aapt120) (总公司) 代付作业 总公司 分公司 代付作业(aapt600) 1. 产生付款单(aapt330) D: 代付-分公司 C: 银行存款 产生待抵应付(aapt220) (分公司) 参数设定 代付单据设定 集团间的代付 1. 产生收款单(axrt400) D:集团代收 C:应收-客户 2. 产生杂项应收(axrt300) (总公司) 代收作业 总公司 分公司 代收作业(axrt600) 1产生收款单(axrt400) D:银行存款 C:代收-分公司 产生待抵应收(axrt300) (分公司) 银行作业(anmt300) 代收单据设定 集团间的代收 集团报表 集团应收报表查询 集团应付报表查询 集团成本报表查询 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 页眉 * 十五:合并报表工作底稿打印 十六:合并资料生成 十七:合并后各期余额查询 十八:合并后当期报表打印 十九:合并后资料结转作业 二十:合并报表重要说明 1.对冲关系的建立 2.在联属公司层级维护中注意不要造成循环，因后续报表是按组织架构递归展开 3.簇群公司＋上层公司＋帐套为唯一索引（union key） 集团资金模拟 集团资金模拟流程 集团模拟参数设置 营运中心周转金设定 资金模拟汇率设置 自定义类别设置 追索天数维护 预计资金维护 资金调整维护 资金模拟作业 资金模拟汇总查询 资金模拟明细查询 资金模拟汇总表 集团资金调拨 集团资金调拨流程 收支两条线模式 集团总公司 分公司一 分公司二 分公司三 集团银行账户一 集团银行账户二 银行收账户 银行收账户 银行支账户 银行支账户 银行收账户 银行支账户 结算中心 内部账户 内部账户 内部账户 内部账户之作业目的 在实行收支2条线管理模式中，分公司的外部账户的钱已经全部划到总部结算中心，其外部账户内的资金不能反映该分公司实际的资金状况。 为各分公司在结算中心设立内部账户可以真实的反映其总的资金状况 总的资金＝外部账户资金＋内部账户资金 集团间资金划转 集团外部银行账户 分公司外部银行账户 集团内部账户 分公司内部账户 1.集团单据性质设置 为了与一般的银行收支单据区分,在票据资金系统中增加了类型为H-集团调拨,I-集团调拨还款单据类别 说明:其他栏位等同与票据资金系统单据,新增加自动生成对应内部账户资料(集团资金调拨,还款),若此选项打勾,则输入外部银行时,同时会生成一笔内部银行(一个营运中心一个内部银行)的单据. 集团资金默认科目设置 此部分是设置集团资金调拨单的拨出与拨入的对方科目,一般是独立设置的内部交易科目-集团资金调拨,此科目需要在所有的DB设置一样的科目 内部银行维护 此是维护内部账户,一般是一个营运中心对应一个内部账户,在此维护了内部账户,会自动生成一笔nma_file的资料,可以在anmi030中查询出来. 集团资金调拨维护 此部分是维护集团中两个子公司之