V13.0固定资产最终培训课件.pptx

金蝶K/3V13.0固定资产系统培训课前讨论什么是固定资产？同时具有以下特征的有形资产1.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；2.使用寿命超过一个会计年度。目录系统概述及主流程图主要流程与功能初始化日常业务处理期末处理 主流程图初始化日常业务处理期末处理工作量管理基础资料设置卡片新增凭证管理卡片变动计提折旧系统参数设置减值准备折旧管理初始卡片录入报表查询卡片清理自动对账结束初始化卡片拆分期末结账 主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化 （一）基础资料设置1、变动方式类别2、使用状态类别3、折旧方法定义4、卡片类别管理5、存放地点维护6、折旧政策管理7、资产组管理8、资产账簿管理主要流程与功能—初始化变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与生成凭证相关（一）基础资料设置1、变动方式类别主要流程与功能—初始化使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态中可以设置资产是否计提折旧，但此设置能否生效还取决于卡片类别属性（一）基础资料设置2、使用状态类别 主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置3、折旧方法定义 12.1及以前版本系统预设了9种公式折旧法，分静态和动态两种，12.2及以后版本预设4种公式折旧法，取消了动态法。均支持自定义公式折旧法及自定义每期折旧率法主要流程与功能—初始化卡片类别管理可帮助用户归类整理大量的固定资产数据；关于折旧的三个互斥选项可控制使用状态能否影响折旧计提；勾选“允许抵扣增值税进项税”，卡片上的【进项税额】字段可录。（一）基础资料设置4、卡片类别管理主要流程与功能—初始化根据企业实际情况进行维护即可（一）基础资料设置5、存放地点维护主要流程与功能—初始化可控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算归集折旧额，系统依据会计准则预设了常用折旧政策（一）基础资料设置6、折旧政策管理主要流程与功能—初始化此功能在结束初始化之后才能使用；同一张卡片只能属于一个资产组；公允价值模式的投资性房地产不能与其他资产类别的固定资产设置在一个资产组（一）基础资料设置7、资产组管理主要流程与功能—初始化可通过资产账簿的设置将同一个固定资产实物在不同的资产账簿中分别维护卡片信息，主账簿以外新增的账簿统称为副账簿。（一）基础资料设置8、资产账簿管理主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化（二）系统参数设置可以设置系统的启用期间，以及是否与总账系统关联等等，系统参数反映了企业管理固定资产的个性化需要，关系到日后的业务流程处理。主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入年中启用的账套：如2014年7期启用，则卡片录入2014年6期期末数，同时卡片界面“初始化数据”页签，录入卡片“固定资产”、“累计折旧”等数据的1－6月份的发生额，以倒算年初。年初启用的账套：如2014年1期启用，则卡片录入2013年12期期末数，无“初始化数据”页签，“原值及折旧”页签数据即为年初数。 下面以年中启用的账套为例，介绍几种初始化卡片的录入方法：主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入案例一：编号LY0001，A区办公楼，1994年6月购进，原值75万元，预计净残值15万元，固定资产系统2014年7期启用，截至2014年6月30日共使用了240期，已提折旧30万，其中2014年计提折旧7500元，使用平均年限法。主要流程与功能—初始化=(750000-150000)/600*4=（750000-150000）/600*4（三）初始卡片录入案例二：编号LY0002，B区办公楼，2014年2月1日购入并开始使用（账套启用当年开始使用），原值75万元，预计净残值15万元，固定资产系统2014年7期启用，截至2014年6月30日共使用了4期，已提折旧4000元， 使用平均年限法。主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入案例三：LY0003，旧车间，1964年4月开始使用，至2014年5月已期满报废，原值60万，残值12万，2014年1-5月折旧4000元，由于这笔业务影响了固定资产和累计折旧的本年累计发生数，因此企业仍需将其入账。主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入录入卡片时其他注意事项：多币别原值如何录入；多部门使用、多折旧费用分配科目如何录入；所有使用部门的分配比例之和必须为100%每个使用部门下所有折旧费用分配比例之和必须为100%折旧方法为工作量法时，卡片界面有什么变化。注：卡片除了手工录入外，还可以利用标准卡片引出引入功能，将资产从旧账套引入新账套，从而减轻工作量。主要流程与功能—初始化（三）初始卡