财务报销制度及流程的培训.ppt

财务报销制度及审核 时间：2016年6月15日 培训讲师： 参加人员： 培训内容 一、费用报销原则 二、常见费用报销 三、发票注意事项 差旅费 业务招待费 培训、会议费用、党群及工会活动 一、费用报销原则 公司的费用支出按照先事前审批，后报销。 报销费用必须以合理、合法、真实为依据，原始发票不能涂改、伪造。实际发生的业务，不能使用与实际业务无关的发票。 报销单必须按公司规定的程序进行审核、 签字流程。跟该报销有关的资料文件， 须附报销单后面。 二、常见费用报销 1、差旅费报销 出差人 财务分管领导 人力资源部（备案） 总经理 部门经理（含副职）人员出差申请及审批流程 人力资源部（备案） 一般员工出差申请及审批流程 报销单填写要求： 填写具体出差事由：去哪里做业务或者什么培训 原则上不允许乘飞机 高铁，动车，火车（二等座），客运站汽车 广州到客运站或火车站高铁站来回及 出差目的地当地公交车费，地铁费，的士费。 每人每日60元作为餐费补助 标准详见明细 住宿费标准： 中层领导（含副职） 一般员工 直辖市 500 260 省会城市、自治区首府、三亚、珠三角地区 400 260 其他地区 300 200 注意：郊市（增城、花都、从化、番禺、南沙）也须出差申请单 2、业务招待费报销 经办人 部门负责人 分管领导 财务部 分管领导 总经理 招待费用标