差旅费及业务招待费报销管理办法.docVIP

陕西红杉能源有限公司 费 用 报 销 管 理 办 法 财务中心 一三年七月二十三日0二 目录 1............................................................................................ . 第一章：总则 1 ........................................ 第二章：财务费用报销基本制度及基本流程 3 ............................................................ 第三章：管理费用报销管理办法 8 1 .......................................................................... 第四章：财务费用管理 .................................................................. 第五章：销售费用报销管理9 1 3 2 ................................................ 专项支出财务报销制度及流程 第六章 42 .................................................................... 费用的控制与监督 第七章 第一章：总则 合理控制费用,规范财务报销行为为了加强公司内部管理， 第一条 支出，特制定本制度。 本制度根据公司的实际情况，将报销分为管理费用、财务 第二条 以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的,费用、销售费用 财务报销规定和报销流程。 第三条费用审批权限为：财务总监五仟元以下；公司总经理五仟 “以下”含本数，、元至一万元；董事长一万元以上。本办法“以内” “以上”不含本数，、“以外” 。本制度适用公司本部及下属单位（会所、办事处等） 第四条 第二章：财务费用报销基本要求及流程 )发票(报销人必须取得合法有效的报销单据 第五条，若票据不合 法，无论哪个高管签字审批均无效。 费用报销单填写及票据粘贴要求： 第六条 、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；1 、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于2 ；封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好） 、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分3 厚度应尽量保持一致； ，需有层次序列张、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等）4 贴； 1 ，，应尽量张贴在一块、报销单据金额、类型相同的（如车票等）5 并按金额大小排列； 、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金6 额； 、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；7 、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有8 批准；效 、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需9 入库的实物单据应附入库单； 人物事件等资料，起至地点、出租车票据需注明业务发生时间、、10 每张出租车票背面需有主管领导签字确认； 元，需要提前一天通知财务备款。5000单笔报销总额超过 第七条 在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预 第八条 算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审 批并执行追加预算程序。 ：费用报销基本流程：第九条 第十条 报销时间的具体规定 为了方便员工费用报销，财务部