外资决算类报表问题.docVIP

TOC \o 1-3 \h \z \u 企业决算类报表问题 1 一、与业务有关的问题： 1 二、与软件操作有关的问题： 4 三、与打印有关的问题： 5 四、与数据传出和上报有关的问题： 5 外资决算类报表问题 7 企业决算类报表问题 一、与业务有关的问题： 企业决算软件没有成本费用表和长期股权投资表，正常吗？ 答：现在挂网的决算软件是按照财政部的要求制定的，所有的报表格式都是与财政部的格式一致，决算的报数口径是给财政的，因此不同的报数口径报表也不完全一致。 决算表中应上交弥补款项表中四金应交数是指全年单位交的还是按每月社保寄来的单子上的数字填*12。 答：基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金：指企业按国家规定缴纳的五险一金情况，只反映由企业承担的部分，具体是按社保单*12填写，还是填写财务科目的发生数，请用户咨询税务专管员。 资产负债表就填期末数就行了吧。利润表中本期、上期，本期填12月份的吗？有抵扣的要注意什么？教育费附加是指：教育费附加+地方教育费附加吗？ 答：如果企业是新成立的企业，指封面代码表中的成立年份是2011年的，那么数据只要填写年末数即可，如果不是新成立的企业，新报因素选的是连续上报的，那么年初数也是要填写的。 利润表反映企业在一年或一个会计期间内的经营成果。企业应根据损益类账户及其有关明细账户的上年累计实际发生数和本年累计实际发生数分析填列。如果上年度利润表与本年度该表的项目名称和内容不相一致，应按本年度口径调整后填列。 地方教育费附加应填列在“教育费附加”项目中，不在其他税费项目反映。 利息收入，开户银行的利息收入列在这吗？ 答：这项利息收入是指企业的性质是金融企业的才填写，非金融企业的利息收入在利润表的26行反映。 年末职工人数与平均人数的比例需要核实? 请核实企业负责人的薪酬。 答：这些内容是核实性的审核，只要用户核实过数据没有问题，那么在审核出错信息的地方点击出错信息并鼠标右键单击选择“出错说明编辑”，然后将原因说明一下保存即可。 表固定资产价值是原值还是净值？ 答：现在的资产负债表中，有具体的科目项目的，有固定资产原价、累计折旧、固定资产净值、固定资产减值准备、固定资产净额等相应项目，按照规定进行相应填写即可。 集体企业填国有企业的年报，实收资本只能填国家资本吗？ 答：正常情况下集体企业应该填写集体类企业的决算报表，国有企业类的决算报表是国有及国有控股企业进行填写的。 非社团组织需要报年报吗？ 答：这个问题请用户咨询一下财税专管员。 今年还要不要交纸质的？ 答：一般情况下是要求和电子版数据一起上报的，只要通过软件中的报表打印功能将整套报表打印出来，并加盖公章，然后和电子版数据上报即可。 现金流量表小企业可以不做吗？ 答：按照规定，各类型的企业现金流量表都要填写。 我司从2013年开社保户,在养老金这块2012年要填吗？ 答：这个问题请用户咨询上级主管或者财税专管员。 上报决算会计报表的截止日期是多少号呀？ 答：每个区县财政的上报时间要求是不一样的，请咨询单位所属区县财政的相关老师。 报表只有长期待摊费用，没有待摊费用，我的待摊费用是不是就填在长期待摊费用里了。 答：待摊费用计入“其他流动资产”科目中。其他应交款，预提费用放到其他流动负债中 我们是小规模服务行业要决算吗。 答：只要企业是独立核算并自行编制报表的都属于决算数据的报送范围。 股份合作制算“集体”还是算“私营”。 答：请用户查看自己的营业执照上的相关定义，如果不清楚就请用户咨询财税专管员。 资产负债表上?我填在哪里？ “教育附加费”是否含“地方教育附加费”？ 答：29~36的问题请用户参考报表录入界面上方的“工具”菜单，里面有“查看说明文档”的文档链接，这个文档是关于报表的相关编制说明，用户可以参考该文档填写数据。 增值税“本年已交数”是否含交2012年12月份的税？ 2012年12月的税1000，是在2013年1月份交的，那“本年应交数”，是否含1000？ 答：18和19的问题是一个类型，应上交应弥补款项表的本年应交数是指2013年1月至12月的全年数，本年已交数是指本年度实际上交的金额，如果1月上交了去年12月的，也算在已交数中。 这表数据怎么填写，我是单户表。 答：如果该单户是自行将数据上报到财政，并且进行过审计，那么数据填写在第一行，金额是审计费用，人数是至该单位审计的人数。 如果是集团单位下的单户，并进行过审计，那么数据填写在第二行，与软件操作有关的问题：金额是审计费用，人数是至该单位审计的人数。 我是要安装两个的,一个是国企一个是私营,没冲突吧？ 答：一个电脑上做两种类型的报表是没有冲突的，方法是： （1）先下载一个类型的软件含参数的程序进行安装，比如可以先