华澳信托教材新长信32号渝隆资产应收账款转让跟回购集合资金.pptVIP

渝隆资产应收账款转让及回购集合资金信托计划 2013年2月 目录 第 2 页 1 信托项目概述 2 融资主体分析 3 补充还款来源分析 4 抵押及其他保障措施 5 标的应收账款和资金用途项目 6 还款能力分析 7 风险及防范措施 8 信托详述 9 综合评价 信托项目概述 01 交易背景 我司拟发起设立集合资金信托计划，将募集资金用于受让重庆渝隆资产经营（集团）有限公司对重庆市九龙坡区政府所合法拥有的5亿元应收账款,折扣率60%。转让资金将用于重庆市九龙坡区大堰城中村改造项目市政道路配套工程。信托计划到期时，由渝隆资产按约溢价回购标的应收账款。 重庆市九龙坡区关于区财政局履行应收账款支付义务出具还款确认函，九龙坡区人大将标的应收账款的还款资金列入财政预算。 渝隆资产信用状况良好，实力较强，资产负债率低；根据中国银行业监督管理委员会重庆监管局于2011年6月，市银监局对渝隆集团进行重新认定，并将渝隆集团划分为一般类公司，企业已按退出类平台公司处理。 融资人发行企业债融资，主体为AA评级，在2009年和2012年已成功发行公司债券，共募集资金18亿元，期限7年。且出于评级原因融资人还款意愿强，违约成本高。同时作为补充还款来源地九龙坡区地方财政收入稳定增长，政府信用良好，政府财政的负债率中等。 4 信托计划要素概述 信托项目名称： 华澳•长信32号渝隆资产应收账款转让及回购大堰村项目集合