信用社（银行）商业汇票承兑业务管理办法.docVIP

PAGE 2 - 信用社（银行）商业汇票承兑业务管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为发展和规范农村信用社商业汇票承兑业务，依照《商业银行法》、《票据法》、《票据管理实施办法》、《商业银行中间业务暂行规定》、《支付结算办法》和人民银行有关规定，结合我省实际，制定本办法。 第二条 商业汇票承兑是指信用社作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。本办法对经过信用社承兑后的商业汇票称银行承兑汇票。　 第三条 商业汇票承兑应遵循诚实守信的原则，并具有真实的交易关系或债权债务关系。 第四条 严格限定一笔交易只能申请办理一笔银行承兑汇票业务(可分期办理)。如视交易风险程度和企业资信情况需限制其转让或禁止转让，要在票据上注明。 第五条 商业汇票承兑业务由县级联社办理。 第二章 基本规定 第六条 客户条件。申请办理商业汇票承兑业务的客户应当是经当地工商行政管理部门核准登记、年检合格，依法从事经营活动，实行独立经济核算的企业法人，并符合下列条件： （一）在县级联社营业部开立账户； （二）产品有市场，生产经营正常，经济效益好； （三）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%； （四）以真实合法的商品、劳务交易为基础； （五）出票人资信状况良好，无不良信用记录，并与开户社具有真实的委托付款关系； （六）持有当地人民银行颁发的经查询有效的贷款卡； （七）存足不低于票面金额30%的保证金，票面金额与存入保证金的差额部分应提供信用社认可并符合《河北省农村信用社担保业务管理办法（试行）》规定条件的有效保证、抵押、质押。 第七条 银行承兑汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。 第八条 银行承兑汇票票面金额每张不得超过1000万元人民币，单户签发银行承兑汇票余额不得超过其净资产总额的50%。 第九条 在办理商业汇票承兑时，每张银行承兑汇票按承兑金额的0.5‰向出票人收取承兑手续费，承兑手续费不足10元的，按10元计收。 第三章 职责分工 第十条 商业汇票承兑金额不论大小一律由县级联社审批，超权限的报上级咨询后办理。为加强商业汇票承兑业务的管理，各职能部门要各司其职、各负其责。 第十一条 县级联社信贷业务审批委员会职责 （一）对本级信贷业务审查机构上报的承兑申请材料进行审批。 （二）根据审定结果，由主任委员在《审批意见书》上签署同意与否的意见，并明确“保证金比例、承兑金额、承兑期限、担保方式”等。 （三）对承兑业务的权限、审批、咨询程序按照《河北省农村信用社信贷业务审批办法（试行）》和《河北省农村信用社信贷业务咨询办法（试行）》执行。 第十二条 县级联社信贷业务审查部职责 （一）负责制订、落实商业汇票承兑总量指标计划； （二）对申报的商业汇票承兑业务的调查结果及相关资料进行审核，有必要的可进行再调查； （三）对超出县级联社审批权限的，组织材料上报咨询； （四）掌握全辖银行承兑汇票客户的基本情况； （五）负责对商业汇票承兑业务的检查与监督。 第十三条 县级联社客户经理部或营业部信贷部门职责 （一）对客户资格进行审查； （二）对客户提出的商业汇票承兑申请进行调查； （三）查验商品交易、劳务交易合同，查验抵（质）押物，调查保证人情况； （四）与出票人签订承兑协议；与保证人、抵（质）押人签订有关合同协议，办理担保手续； （五）监督客户银行承兑汇票使用用途； （六）监督和督促出票人保证金和承兑款项按时、足额到位； （七）对转入逾期贷款的垫付资金进行管理，并积极做好清收工作，落实保证、抵押、质押合同或协议； （八）负责商业汇票承兑业务的管理、培训和指导。 第十四条 县级联社营业部会计、出纳部门的职责 （一）管理空白银行承兑汇票凭证； （二）保管汇票专用章，汇票专用章与空白银行汇票凭证不能同一人保管； （三）负责对银行承兑汇票的要素、协议、合同、审批手续的内容进行审查； （四）办理银行承兑汇票、保证金的账务处理手续； （五）保管银行承兑汇票底联卡片，保证账、卡、簿的一致性； （六）随时检查汇票到期情况，对收到的到期银行承兑汇票进行审查，及时扣划到期汇票款项； （七）负责所承兑的银行承兑汇票查复工作； （八）登记银行承兑汇票业务登记簿； （九）及时向信贷部门反映承兑、保证金到位、付款和垫款等情况。 第四章 操作程序 第十五条 商业汇票承兑业务的受理 （一）客户申请 由客户向县级联社客户经理部或营业部提出商业汇票承兑业务的申请，信贷人员依据《河北省农村信用社贷款操作规程（试行）》的有关规定受理客户申请，并由申请人填写《商业汇票承兑业务申请书》（附件1）。 （二）资格审查 对商业汇票承兑申请人的资格，要严格按照本办法第六条规定的客户