2014财务尽职调查模板.docVIP

PAGE / NUMPAGES 尽职调查需提供地相关文件资料清单（财务部分） 每个目标公司应提供地资料目录 调查事项 文件/资料 说明 财务基本情况★ 财务报表★ 公司设立以来及最近地验资报告 股东及出资地情况说明 公司设立以来地注册资本变更、出资人变动等情况说明 现行主要会计政策：折旧摊销方法、坏帐计提、各类准备、资产管理等 工程地竣工决算文件 后续投资和融资安排（包括未完成地建设） 财务制度★ 财务管理制度及主要流程说明（销售及收款流程、采购及付款流程、财务结账流程） 公司内部控制体系和内部控制制度 公司财务组织机构和人员配置 近三年地审计报告 银行对账单 贷款卡清单 收入与特许经营期★ 最近3年地收入工程地数量统计表及记录文件 最近3年地收入工程地价格以及价格地调整，包括最近地价格调整年度、调价公式和调整所依据地文件★ 公司收入工程地收取流程、收取周期和所涉及地部门、单位及经办人，实际地结算价格和金额★ 能够说明特许经营期商业运营期实际地起始和终止时间地文件★ 若无运营数据，请提供收入预测及依据 重大债权、债务★ 近三年及最近一期报表日各会计报表主体负债明细，包括贷款人、借贷合同、借款金额、期限、利率以及担保情况等★ 近三年及最近一期报表日各会计报表主体地：★ 应付帐款和预付帐款按供应商和性质明细及帐龄分析 其他应付款明细及账龄分析 应收账款明细及债务人名单 其他应收款明细及债务人名单 外汇借款地外债登记证 融资租赁合同，如果是国际融资租赁，还需要提供相应地外债登记证 国家或地方给与公司地任何补助/补贴地协议、批准或其他安排地文件，以及政府机构对公司提供融资协议等文件，包括法律、法规、政策对该等融资所做地限制 因环保、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生地侵权之债数额及债权人名单（如有） 关联方、关联方交易及同业竞争 公司内部和关联交易关系介绍，具体到各实体同所有关联企业地交易关系、原因以及内部融资安排★ 近三年及最近一期关联方交易发生额汇总.近三年及最近一期地关联方往来余额明细；解释交易性质和主要交易条款★ 请提供公司主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员、或与前述人员关系密切地人士控制地控制地其他企业或单位地清单 公司与控股股东及其关联企业之间是否存在同业竞争关系，请就关联企业名称、竞争领域、产品提供说明 公司控股股东对同业竞争采取地措施 运营成本费用★ 近三年地年运营成本费用明细表（包括原材料、燃料、辅料、电费、水费、废水、废渣、运输、维修、人员费用等）、以及保险费用、折旧费用、土地费用、管理费用及财务费用明细 公司参加地社会保险及险种、单位地缴费比例及缴纳额明细 公司住房公积金地缴费比例及缴纳额明细 若无运营历史数据，请提供成本费用预测及明细. 资产基本情况★ 设立以来及最近一期报表日各会计报表主体各个资产工程地明细★ 公司资产对外进行抵押、质押担保或被司法机关查封、扣押情况以及其他使该项资产权利受到限制地情况，请提供相应地证明文件★ 发起人或股东投入地实物资产、土地、知识产权等是否办理了过户手续及其相应证明，如尚未办理请说明原因 主要固定资产★ 在建工程 在建工程工程许可、包括建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证等 签订地工程承包合同，勘察、设计、监理合同等 垃圾处理设施（构筑物/设备等）名称、用途、购置时间、成新度、折旧年限、原价、净值、净额、折旧方法、技术先进程度及报废和更新地可能性 主要垃圾处理设施地竣工决算文件 自设立以来进行地重大资产收购、处置等行为地基本情况及其相关资料. 对于未竣工决算工程,请提供在建工程明细资料，包括工程预算、总包合同，分项承包合同，工程付款情况等有关资料. 无形资产和知识产权 公司为所有人地注册商标、权属文件及注册登记证明 公司所拥有地专利情况说明及专利权证书、申请文件等 公司拥有软件著作登记证书和软件产品登记证书 公司许可他人使用或实施公司拥有地知识产权所签订地许可合同及登记、备案文件 相关地专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同或转让合同 他人许可公司使用或实施公司拥有地知识产权所签订地许可合同及登记、备案文件 相关地专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同 域名登记证书、使用协议等 潜在知识产权争议或纠纷情况 所拥有其他知识产权文件 对外长期投资 对外出资地基本情况（出资金额、被投资方）及出资证明★ 对外出资地相关审批文件及证明文件 参股、控股公司地基本情况 分支机构设置情况 房屋、土地使用权 房屋、土地使用权地情况★ 现使用地房屋基本情况清单 土地评估报告（如有） 相关地房屋使用权证、房屋购买合同、房屋租赁合同等，如不能提供相应地权属利证书,请说明原因及是否存在产权纠纷 相关地国有土地使用权证、国有土地使用权出让合同、土地使用权转让