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目录 财务组依据的制度办法 财务组内控流程及风险点和控制措施 目录 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 财务组内控流程讲解 目录 财务组内控流程本地化的注意事项 4.2.2 固定资产日常管理：描述对各类固定资产的卡片管理、实物管理、安全管理等活动的工作流程。 上接流程：工程竣工验收、资产暂估、工程竣工决算及资产调整、固定资产购置 下接流程：累计折旧计提、固定资产调拨、固定资产报废、固定资产转让、固定资产盘点、固定资产减值、固定资产评估 主要风险：资产产权权属不清晰，卡片信息不完整，造成资产账实不符，形成资产安全风险；资产卡片信息不准确，造成会计核算不准确，影响会计报表信息准确性。 主要控制措施： 资产专业归口管理部门定期将各类资产的产权资料与固定资产卡片信息进行核对，保证产权资料的真