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发票审核业务流程 一、业务目标 按照公司各类费用报销制度、费用预算标准等相关制度与标准执行费用发票审核，确保公司费用发票入账的准确性、真实性、合法性。按照公司与供应商签订的采购合同对供应商材料发票的准确性、规范性进行审核，保证供应商材料发票的准确及时入账，减少可能给公司带来的损失并控制税务风险。 二、业务风险 费用发票的真实性如果得不到保证，可能在税务局等外部检查时不能通过，带来税收风险。部分费用发票未按要求开具可抵扣发票，给公司带来损失。材料发票未按合同的型号、价格或仓库实际收货与供应商所送货物不一致给公司带来直接损失。 三、业务范围 该子流程主要描述了公司关于日常费用、材料发票审核相关流程，主要包括日常管理费用发票审核、材料发票审核付款。 四、业务流程步骤与控制点 1、对采购部、行政部、运输管理部门等合同签订部门传递的纸质合同进行审核、签收、留档 审核各部门签订的采购合同是否在权限范围内按流程已签字完毕，对明显有问题的合同退回相关业务部门，对接收的合同按顺序进行整理归档存放在文件柜。 2、采购部相应责任人对到货、单价、数量等与订单和合同对照做初步审核 公司材料种类繁多，由采购部相应责任人对物料的到货、单价、数量等与订单、合同对照做初步的审核。 3、费用发票的日常审核 3.1各管理部门日常费用的审核 3.1.1一次性