企业资金管理-第八章-投资和融资管理.pptxVIP

;1;;概念：指国家或企业以及个人，为了特定目的，与对方签订协议，促进社会发展，实现互惠互利，输送资金的过程。又是特定经济主体为了在未来可预见的时期内获得收益或是资金增值，在一定时期内向一定领域投放足够数额的资金或实物的货币等价物的经济行为。可分为实物投资、资本投资和证券投资等。前者是以货币投入企业，通过生产经营活动取得一定利润，后者是以货币购买企业发行的股票和公司债券，间接参与企业的利润分配。 分类： 对外扩张，即对外股权为对内扩大再生产奠定基础，即购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金； 房地产成为投资产业。 、债权支付的现金。 产品分类： 银行存款、委托贷款发放、银行理财产品 资产管理计划、信托计划 债券、股票、基金 期货、贵金属投资 。。。。。 ;概念：是指个人所有的存入在中国境内储蓄机构的人民币或外币存款。任何单位不许将公款转为个人储蓄存款。公款的范围包括：凡列在国家机关、企业及事业单位会计科目的任何款项；各保险机构、企事业单位吸收的保险金存款；属于财政性存款范围的款项；国家机关和企事业单位的库存现金等。 种类： （一）活期储蓄存款。 （二）整存整取定期储蓄存款。 （三）零存整取定期储蓄存款。 （四）存本取息定期储蓄存款。 （五）整存零取定期储蓄存款。 （六）定活两便储蓄存款。 （七）华侨（人民币）定期储蓄。 大额存单 ;概念：是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。 《存款保险条例（国务院令 第660号） 》：最高偿付限额为人民币50万元 种类： 定期存款 活期存款 通知存款 协定存款 大额存单 ;概念：存入时不约定存期，支取时事先通知银行、约定支取存款的日期和金额。 特点： 流动性极高，风险极低。 短期投资 收益低 种类： ;概念：指由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。 存期：包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年 特点： 可以通过第三方平台开展转让 ?大额存单可以用于办理质押业务，包括但不限于质押贷款、质押融资等。 种类： ;概念：商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。在理财产品这种投资方式中，银行只是接受客户的授权管理资金，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式双方承担。 范围：个人理财业务的界定是商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动 分类 管理运作方式：理财顾问服务、综合理财服务 预期收益类型：固定收益产品、浮动收益产品 ; ; ;概念： 资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。金融机构为委托人利益履行诚实信用、勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益。金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，业绩报酬计入管理费，须与产品一一对应并逐个结算，不同产品之间不得相互串用。 资产管理产品包括但不限于人民币或外币形式的银行非保本理财产品，资金信托，证券公司、证券公司子公司、基金管理公司、基金管理子公司、期货公司、期货公司子公司、保险资产管理机构、金融资产投资公司发行的资产管理产品等。;分类一（投资性质）： 固定收益类产品：投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%， 权益类产品：投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80%， 商品及金融衍生品类产品：投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%， 混合类产品：投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。 ;分类二（募集方式）： 公募产品：面向不特定社会公众公开发行。公开发行的认定标准依照《中华人民共和国证券法》执行。主要投资标准化债权类资产以及上市交易的股票，除法律法规和金融管理部门另有规定外，不得投资未上市企业股权。公募产品可以投资商品及金融衍生品，但应当符合法律法规以及金融管理部门的相关规定。 私募产品：面向合格投资者通过非公开方式发行。私募产品的投资范围由合同约定，可以投资债权类资产、上市或挂牌交易的股票、未上市企业股权（含债转股）和受（收）益权以及符合法律法规规定的其他资产，并严格遵守投资者适当性管理要求。鼓励充分运用私募产品支持市场化、法治化债转股。 ;投资者分为 不特定社会公众 合格投资者：指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。