团队建设费使用办法.docxVIP

团队建设费使用办法 一、总则 1.1 目的 为促进团队建设工作的顺利开展，确保团队建设费合理使用，特制订本办法。 1.2 适用范围 适用于 XXX 总公司及各分、子公司。 1.3 使用形式 由各部门组织安排以团队建设为目的的活动，如聚餐、旅游、文体活动等，不能用 于购买实物资产发放。 二、团队建设费使用规定 2.1 用途 该经费专门用于 XXX 总公司及分、子公司各部门的团队建设，旨在加强部门团结， 促进沟通和交流，以达到团队建设之目的，不得挪作他用。 2.2 团队建设费标准 团队建设费标准为每人每月 50 元，费用会计（分公司为总部分公司主管）以每月 初各部门在册员工人数为准计算当月可使用团队建设费总额。每月 10 日前总部分 公司主管直接向各分公司下发当月可用额度。 2.3 团队建设费总额的调整 本月内如有员工离职，应在经费总额中减去离职人数相应的经费额度；本月内如有 新员工入职，应在经费总额中增加入职人数相对应的经费额度。经费总额的增减变 化均在下月执行。 2.4 团队建设费使用 （1）团队建设活动的实际花费由各部门先行垫付，超过人民币 5,000 元可申请借 款。每月 15 日至 20 日由部门负责人（分公司为各二级部门主管，如黄页城 市经理、房产城市经理、团购城市经理等；财务、人事和行政的团队建设费 统一由人事主管负责，下同）将活动情况汇总以后统一到费用会计处报销， 各部门每月限报销一次。 第 1 页 共 15 页 （2）若当月未使用或未全额使用该项经费的，余留部分可与其他月的标准经费合 并使用，但仅限在本年内使用。 （3）该项经费余留为团队建设专项余留，不作他用。 （4）若团队建设活动的开销大于部门当月团队建设费及当年余留之和，超出部分 由部门自行承担，报销最高限额以费用会计核定的数额为准。 （5）分公司团队建设费总额的 20%用于分、子公司团队建设，由区域总监统一调配 使用；总额的 80%用于部门团队建设，由分公司各部门负责人于每月 15 日至 20 日到 会计主管处报销。 2.5 团队建设费发票管理 报销团队建设费须提供正规发票，发票抬头应为公司全称，且发票内容限于餐费、 交通费、办公用品、住宿费、会议费。 2.6 团队建设费报销 （1）部门负责人填写《团队建设费申请单》及《费用报销单》（见附表）； （2）费用会计对人数、金额、活动内容等情况进行审核； （3）申请人持审核通过的《团队建设费申请单》及《费用报销单》对垫付的团队 建设费用进行报销； （4）分公司团队建设费中由区域总监统一调配使用的部分，限由区域总监本人凭 《团队建设费申请单》及《费用报销单》于总公司财务部进行报销。 （5）报销时间为活动结束一个月之内，报销程序需在每月 27 日前完成。 三、团队建设费的监督与检查 （1）每月 21 日财务部将部门负责人填写的《团队建设费申请单》进行公示，对发 现存在虚报情况的部门负责人按本制度第六条进行处理。 （2）分公司会计主管负责此项费用的相应的统计、汇总及分析工作，并就部门活 动开展效果与各部门经理及员工进行沟通，每月 28 日前将使用情况统计及分 析结果以《团队建设费汇报表》形式上报总公司财务部。 （3）每月 30 日前财务部将总、分公司的团队建设费用使用情况进行统计、汇总报 总裁办知晓，并定期就部门活动开展效果与各部门经理及员工进行沟通。 （4）内部审计部门对团队建设费使用情况进行定期检查。 四、团队建设费账务处理 第 2 页 共 15 页 （1）申请人按发票内容填写《费用报销单》 （2）财务按照发票内容录入会计分录，用 U8 系统项目辅助核算记录团队建设费实 际金额 例：北分黄页报销团队建设费中的会议费 填制团建费科目时，按照发票内容选择团队建设费的费用类别（发票内容限于餐费、交通费、办公用品、住宿费、会议费），选会议费。 填制完科目，主动弹出的辅助项对话框，选择部门和项目名称，团队建设费选择“团队类” 五、团队建设费资料保存 第 3 页 共 15 页 （1）《团队建设费申请单》上应标明凭证号码，公示之后与会计凭证分开保存。 （2）申领团队建设费时提供的发票应按要求粘贴于《费用报销单》上，与《团队 建设费申请单》分开归档。 六、处罚 （1）超额使用将不予以报销费用。 （2）冒领、滥用、虚报团队建设费用的，视情节严重，将给予警告、通报批评乃 至降级、开除等处罚。 七、附件 《团队建设费使用情况说明》 八、附则 本办法自批准之日起实施，同时与此相关的执行办法作废。 财务部 2011 年 9 月 第 4 页 共 15 页 附件：团队建设费使用情况说明表 基本信息 费用使用部门： 分公司 ： 费用使用时间： 费用项目 ： 团队建设费 申请人 ： 费用使用情况 活动简介 项目 项目 费用 序 活动时间 （含：活