商业银行经营与管理教材.ppt

金融专业知识与实务（中级） 商业银行经营与管理 4 商业银行经营与管理 本章要点 第 四章 第一节 商业银行经营与管理概述 第二节 商业银行经营 第三节 商业银行管理 第四节 改善和加强我国商业银行的经营与管理 一、商业银行经营与管理的定义 商业银行是指以货币和信用为经营对象的金融中介机构，可以用经营与管理这两种性质不同的工作内容概括商业银行的一切活动。 （1）商业银行的经营：指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销。 （2）商业银行的管理：指商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。 二、商业银行经营与管理的内容 经营的 主要内容 管理的 内容 商业银行经营的内容主要包括：负债业务的组织和营销、资产业务的组织和营销、中间业务和表外业务的组织和营销3个方面。 商业银行管理的内容主要包括：资产负债管理、资本管理、风险管理、财务管理以及人力资源开发与管理。 三、商业银行经营与管理的关系 商业银行的经营与管理既有区别，又有联系，两者互为依托。 银行的管理是对经营活动的管理，银行的经营靠管理来规划、发展，经营是管理的对象和出发点。换言之，经营是现代商业银行生存发展的根本，而管理则是服务于经营，确保更高的经营效率。 四、商业银行经营与管理原则及关系 （一）商业银行经营与管理的原则 商业银行必须遵循三大原则。 商业银行在漫长的发展过程中，通过不断实践和总结，将安全性、流动性、营利性归纳为商业银行经营与管理的三大原则。 1 2 3 （1）安全性原则：作为银行的经营原则，安全性的要求就是尽可能地减少风险。安全性原则被视为三大原则中的首要原则。 （2）流动性原则：流动性是指商业银行在业务运营过程中，必须始终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，防止出现兑付不了的情况。 （3）盈利性原则：盈利性是指商业银行获得利润的能力。盈利性越高，商业银行获取利润的能力就越强。 四、商业银行经营与管理原则及关系 （二）商业银行经营与管理原则之间的关系 商业银行经营管理的三大原则既有联系又有矛盾，需协调均衡。三大原则的关系如下图所示。 四、商业银行经营与管理原则及关系 （三）我国商业银行的经营与管理原则 我国商业银行的经营与管理原则大体经历了以下4个阶段。 单一的贷款“三原则” 专业银行的贷款管理原则 商业银行经营与管理“三原则”的初步确定 商业银行经营与管理“三原则”的调整 （1）单一的贷款“三原则”：①贷款必须按计划发放和使用。②贷款必须有适用适销的物资作为保证。③贷款必须按期归还。 （2）专业银行的贷款管理原则：①区别对待、择优扶持；②贷款按计划发放和使用；③贷款按期归还，分别计息。 （3）根据1995年7月1日起施行的《商业银行法》的规定，商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。 （4）调整“三原则”：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。 四、商业银行经营与管理原则及关系 （四）我国商业银行的审慎经营原则 审慎经营规则又称审慎性经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。审慎经营主要包括以下几个方面。 （1）审慎性源于会计处理上，是指通过尽可能低估企业的资产与收益，对可能发生的损失和费用给予充分估计。 （2）商业银行的审慎经营，是指商业银行以审慎会计原则为基础，真实、客观、全面反映金融机构的资产、负债、利润等情况，并对金融机构的实际风险进行全面评估，及时监测、预警和控制金融机构的风险。 （3）根据《银行业监督管理法》规定，商业银行违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或其省一级派出机构应责令限期改正。 四、商业银行经营与管理原则及关系 商业银行经营与管理 本章要点 第 四章 第一节 商业银行经营与管理概述 第二节 商业银行经营 第三节 商业银行管理 第四节 改善和加强我国商业银行的经营与管理 一、商业银行经营的定义 商业银行的经营是对其所开展的各种业务活动的组织和营销。 （1）组织是指经营活动在机构、人员、设施等方面的组合、构成，更多地表现为物质方面的组合。 （2）营销则是指经营活动在市场开拓，新产品创造、推销，新客户争取等方面的体现，更多地表现为脑力活动和无形资产的创造。 二、商业银行经营的组织——业务运营 （一）传统的业务运营模式 传统的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位（网点）为 基础，以业务前后台一体为核心的方式。 商业银行的业务运营包括传统的业务运营模式、新型的业务运营模式和商业银行业务运营模式的最新发展——电子银行3种类型。 二、商业银行经营的组织——业务运营 （二）新型的业务运营模式 新型的业务