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. PAGE . 资金计划、报审、支付和使用流程及具体办法 （讨论稿） 一、总体流程图 ① 资金计划和申请 资金计划和申请 资金管理总体流程资金管理流程资金借取和支付 资金管理 总体流程 资金管理流程 资金借取和支付 ③ 资金报账和找补 资金报账和找补 ① 部门申报计划 部门申报计划 资金计划流 程资金计划流程 资金计划 流 程 资金计划流程 财务部编制汇总 财务部编制汇总 按照实际发生额据实申请③ 按照实际发生额据实申请 步骤 条 件 1、部门提请计划 各部门根据所管辖的工作内容，编制资金需求计划 2、财务汇总计划 财务部根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司当月资金计划，报公司领导审批 3、据实申请资金 部门根据当期实际用款情况，向公司提交实际用款申请 资金使用流程 借款审批流程 ① 借款审批流程 ② 购置办公用品审批流程 购置办公用品审批流程 ③ 其它办公费用审批程序 其它办公费用审批程序 差旅费报销审批程序 ④ 差旅费报销审批程序 资金使用审批流程 资金使用审批流程 ⑤行政部策划费用审批程序 行政部策划费用审批程序 市场开发部费用审批程序 ⑥ 市场开发部费用审批程序 工程采购费用审批程序 ⑦ 工程采购费用审批程序 工程进度款审批流程 ⑧ 工程进度款审批流程 工程结算款审批流程 ⑨ 工程结算款审批流程 借款审批流程图： 经办人填借款单 经办人填借款单 本部门负责人审查 本部门负责人审查 会计审核 会计审核 总经理审批 总经理审批 出纳复核（审批手续、金额）签字确认付款 出纳复核（审批手续、金额）签字确认付款 步骤 条 件 1、经办人提计划 按备用金、差旅费、业务费、报建费、购买物资等事项填写借款申请单，写明：借款时间，注明用途、金额、所属部门 2、主管部门审查 本部门主管领导审查签字确认，同时审核借款额度 3、向公司申请资金 根据当期实际用款情况申请实际资金使用额 4、会计审核 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理 5、公司领导审批 领导审批借款事项 6、财务部 主管审核签字 7、付款 出纳复核借款手续完善后付款，领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”） (二)购买办公用品流程图 经办人填写费用报销单 经办人填写费用报销单 物资验收、入库 物资验收、入库 部门负责人签字 部门负责人签字 财务部复核 财务部复核 公司领导审批 公司领导审批 会计编制记账凭证 会计编制记账凭证 出纳复核（审批手续、金额）签字确认付款 出纳复核（审批手续、金额）签字确认付款 步骤 条 件 1、经办人 经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等） 2、验收 所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案 3、主管部门 本部门主管领导签字确认。 4