2017财务管理制度汇编.docVIP

. . word完美格式 财务部 部门设置图 财务主管（会计） 财务主管（会计） 采购库管出纳 采购 库管 出纳 二、岗位说明书 会计《岗位说明书》 岗位名称 会计 岗位编号 所属部门 财务 岗位编制 直接上级 财务经理 直接下级 编制者签字 审核者签字 职责概述：以公司业务所发生的各项交易或事项为核算对象，并按照公司管理制度和相关财税法规具体从事详细记录、分析、监督和反映公司的各项经营活动，为管理者提供财务状况和经营成果等经济信息活动所从事的财务岗位。 职责与工作任务 1、负责编制公司各门店财务报表及分析报告，对公司经营活动的成果进行分析； 2、负责对账，核对相关科目余额及当期发生额，复核出纳的现金及银行存款日记帐，复核内部往来，确保帐帐相符，帐实相符，帐表相符，过帐后核对总账与各模块明细帐是否相符，如有必要的经上级批准后进行调帐；； 3、负责监督销售收入、费用、利润、资产、负债、损益等核算工作，审核原始凭证及记账凭证，编制各项费用分摊凭证； 4、结帐前初步进行会计科目试算平衡，检查各科目的发生额及余额有无异常； 5、负责办理税额计算，购买发票，申报各种税费，配合税务对公司税务工作的检查； 6、按照上级指示参加各种税务相关会议，及时了解最新税务制度法规，传达政策给相关部门，以避免相关税务问题，汇报上级领导； 7、向上级汇报税务状况及提供各种报表，提出税务策划方案，以供决策参考； 8、对外其他报表的报送， 9、向相关往来公司解释税务问题，规范公司发票、原始凭证及相关流程。 10、同税务政府等部门沟通，维护企业良好形象，搞好对外财务关系，为企业地持久、顺利经营提供保障； 11、整理、完善相关凭证、账本，以备税务检查； 12、完成上级交办的临时工作。 权利 业务权 有权对日常工作中发现问题及时反馈并提出合理建议，真正发挥会计检查和监督职能。 处理账实不符，违规收支。 人事权 人事建议权 内部关系 密切与各部门的工作联系，加强跨部门间的协作 外部关系 财政、银行、税务、中介机构、往来单位等。 教育水平 本科以上学历 专业及职称 会计上岗证和助理以上会计专业技术资格 培训 财务管理培训 工作经验 5年以上财务工作经验 所需知识 了解企业会计制度、会计核算知识及相关知识，熟悉多种财务模型及价值量化系统，有很强的量化分析能力和文字表达能力，熟练使用OFFICE软件，熟悉融资常识，精通银行业务。 能力素质 有良好的判断分析能力及独立思考能力，具有较强的处理事务能力及较强的执行能力，原则性强，对待工作有积极进取的精神及接收挑战的信心 使用工具/设备 计算机、办公桌、其他办公设备 备注 出纳员《岗位说明书》 岗位名称 出纳员 岗位编号 CWB—004 所在部门 财务部 岗位定员 1人 直接上级 财务部经理 薪酬类型 月薪＋绩效（月、年） 直接下级 无 岗位性质 技术类 职责概述：办理现金收付、支票手续和银行结算业务 职责与工作任务 1、负责公司库存现金的管理，办理现金收支业务，严格按照有关管理的规定，收付现金； 2、每日登记现金日记账，保证数据内容准确，及时盘点核对库存现金，填写资金使用日报表，做到日清月结； 3、负责公司支票管理工作，按公司审批权限签发支票，按规定保管支票，记录支票使用情况，及时清理未报销支票，及时购买支票； 4、负责公司银行结算业务，各种银行票据的保存、承兑、贴现，将各部门送来支票及时送存银行，每月负责银行余额的核对，按月编制银行余额调节表，跟进未达账项； 5、负责公司应收账款管理，督促应收账款回收与检查，组织对不良债权处置；及时向上级报告客人拖欠账项的余额、时间，结算明细账和解决措施，对收帐、退支票、信用卡退款、逃帐追收、保证预定等及时跟踪，将应收款总额控制在既定范围之内； 6、审查营业账单是否多录、少录，赠送、折扣等是否都在权限以内； 7、审查发票、收银报告单及营业回顾，对当天的收入（营业收入、非营业收入）进行核查，各种结账方式的核查和对账，当日账务于第二天上午10点前处理并交会计进行审核； 8、定期对收银员做新政策及制度的培训； 9、负责公司各种发票的保管，严格按有关规定开出各种发票； 10、协助会计办理税款申报、税款交纳等税务管理工作； 11、负责银行利息的结算； 12、完成上级交办的其他任务。 权力 对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和支付现金权 工作协作关系 内部协调关系 公司其他部门 外部协调关系 银行、外管局 任职资格 教育水平 中专以上 专业 会计专业 培训经历 会计基础培训 经验 1年以上工作经验 知识 掌握会计基础知识、了解一定的财务管理知识、