信用环境建设中存在的问题及对策.doc

信用环境建设中存在的问题及对策 金融参考2OO5年第1期 信用环境建设中存在的问题及对策 陈晓祥 (中国人民银行房县支行,湖北房县442100) 目前,我国社会经济信用环境建设严重滞后,信用缺乏和失准已严重影响到社会经 济活动,给社会道德风尚,法制建设和经济发展造成较大的危害.各级政府虽然已认识 到信用危机对经济发展危害性,采取了一些过渡性措施,如信用环境专项治理活动,成立 临时性机构,取得了一些成效,区域信用环境有所好转,但从总体上看,投资活动成本,商 品交易,金融交易成本并没有显着下降. 一 ,信用环境建设存在的问题 1.缺乏法律保障.对失信行为的追究及惩治,维护正常的信用秩序,最终要靠法律 的威慑力.目前,一是立法不健全.国家虽然出台了《民法通则gt;,《担保法gt;等法律,但至 今没有一部完整系统规范信用的法律,信用的征集,管理,评估和失信行为惩治无法可 依.对恶意逃废债没有明确的惩罚规定,助长了企业逃赖债.不守信用的机会成本低, 经济交往中,违约一般能取得短期的直接利益,如违反经济合同借款不还.收货不给钱 或收钱不发货,销售伪劣产品等,这些违约行为,在我国目前法律不够健全,执法效率不 高,地方保护主义严重等不良司法环境下,受害者难以追究其责任,破坏信用的一方在经 济上,法律上没有受到应有的追偿和处罚,或罚不当其罪,造成失信成本过低的局面.由 于信息不对称,不守信用者可以继续与其他人交往,或者干脆注册新的公司.更有甚者, 靠违约的失信,坑蒙拐骗发家,待完成原始资本积累后,而后改邪归正,正常经营,有的甚 至获取了政治头衔和荣誉,其发财的劣迹被一些人模仿,大大扭曲了信用秩序.二是执 法不力.金融案件执行难问题突出,表现为执法效率不高,执行中存在徇私等现象.企 业逃债有利又不承担相应的制裁和处罚,加剧了企业不讲信用的道德风险.有的企业搞 资金体外循环,银行依法维护债权执行回的财产,一方面高估价格,另一方面冷背呆滞, 还得贴上一笔不小的执行费.某县信用社1999年以来,已经生效的法律文书执行标的 930万元,其中本金601万元,花掉诉讼,执行费50万元,还不算招待费和耗油费,只执行 回本金利息20万元.更有甚者,执行者与逃债者合谋共同算计债权人,某县法院用该县 建筑总公司一辆私装车,作价l0万元给信用社抵债,后又转手给他人,在办车牌照时,因 车是组装车,这辆车被车管部门没收,并给予罚款. 99 2.政府职能转变滞后.在信用环境建设上,地方政府机构职能”缺位”.其主要表 现:一是政府信用意识差.不严格执行政策,特别是乡镇一级,专项资金挪用相当严重, 据有关部门反映,有的乡镇扶贫资金能够到农户手中的仅为25%,有的国家公职人员在 金融部门借款逾期多年,不闻不问,有的拖欠建筑商的工程款,有的公然采取拖,赖餐饮 费,少数官员腐败行为等等,都是不讲诚信的表现,无论是政府的行为还是个人的行为, 对社会造成了不讲信用的负面影响.二是政府对司法系统的干预.检察院,法院等司法 系统受制于同级地方政府,是司法不独立的重要原因,司法部门有法难依,执行难,地方 保护主义不能有效解决,如某县l9家企业破产,在县政府的授意下,不按操作程序,破产 方案不让最大的债权人——银行知道,就有l3家宣布破产.三是政府的协调职能”缺 位”.由于信用环境建设涉及多个部门,很多部门职责和管辖权存在着交叉不清的现象, 相互之间分工不明,办事效率低,地方政府没有通过引导和协调,形成制裁”不守信”的合 力. 3.企业成长机制缺乏.企业信用状况差是我国社会主义市场经济发育的一个薄弱 环节,已成为影响和制约企业发展的一个突出瓶颈.部分企业,特别是县城经济内的中 小企业,一般是劳动密集产业,且产品单一,是市场容易进入的一般性产品,企业法人不 注意引进人才,不注重研发投入,不注重信用品牌培育.在银行和企业都处于粗放型经 营的情况下,企业融资便利,在金融部门停止注入新的资金的情况下,部分企业处于关停 倒闭状态,短期行为严重.没有激励和约束机制使其做大做强. 4.信用中介体系缺乏.目前,一些社会中介机构本身信用程度差,经常提供不真实 的信用信息,不仅不能起到客观公正的中介和咨询作用,有些还提供虚假评估,审计结 论,误导和欺骗社会,欺骗企业和个人,如出具虚假验资报告,财务报告和审计报告等. 在一些上市公司的骗案中,都是中介机构与公司共谋,出具虚假的证明,虚假的信息报 告,给社会和投资企业及个人造成了极大的危害和损失.中介机构缺失,增大了银行交 易成本,由于没有权威的信用评估机构,各行都自行制订了自己的《企业信用等级评定办 法》,内容虽然都涵盖了企业诚信情况,信用履约情况,经营管理行为,风险管理能力和发 展前景等情况.但存在以下问题,一是指标设计不合理.如《中国农业发展银行贷款企 业信用等级