营业厅备用金管理制度.doc

备用金管理办法 为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。 一、本办法适用于客户服务部各营业员。 二、备用金是指营业员以现金方式借用的用作业务零星收付款项。 三、用金管理的原则： 1、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。 2、时效性管理原则。备用金的时效为一年。 3、责任连带原则。职能线负责人为其借用备用金员工的第一管理人，第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。 4、专人管理原则。营业用备用金借用应以营业厅为单位，由营业厅主管负责提出申请，并对备用金进行日常管理。 5、备用金必须注意安全第一原则。有专用保险柜存放现金，并且存放地点符合公司安全管理原则。保险柜隔夜存放现金额不得超过控制金额，特殊情况下需随身保管的，必须及时向第一管理人报备，以便采取相应的安全措施。 四、备用金借用应以组别为单位，统一向财务部提出申请，按规定的格式内容填写《常用备用金申请表》中借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人核实审签，报主管领导、财务负责人签字批准后，到财务部门办理借款手续。财务人员审核借款单填写格式及签字内容，并核对其是否有预算资金，确保无误后才能办理付款手续。 五、根据工作需要，营业员填写《备用金领用单》向所属的职能线负责人申请领用，报部门负责人及财务部备案。 六、备用金的借款时间最长为一年（不跨年度），每年末清理一次。年度内可周转使用所借资金。 七、备用金实行本人借支本人负责，第一管理人负连带责任的管理办法，不得转给他人。借款人无法偿还时，相关损失由第一管理人承担，若存在特殊情况，由借款人或第一管理人写出书面申请，按总经理批示的意见办理。 八、借用的备用金额度，由所在部门根据实际业务和本办法规定的额度标准进行合理核定，每月对使用人员、额度审定一次，审定结果报财务部门备案。 九、借用临时备用金人员应在规定期限内及时还款，超出规定期限15日不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外。临时备用金实行前款不清，后款不借的管理办法。 十、借用定额备用金人员应在每年末财务部门清理时全额还款。如需继续借用的，应重新办理申请审批手续。超出规定期限不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额。 十一、财务部门的备用金管理人员每月末对备用金台账进行核对盘点，及时督促借款人还款。 十二、借用备用金员工在工作变动或离职时,人力资源部门须及时书面通知财务部门核对调整相关财务手续,待财务部门反馈后方可办理员工变动或离职。 常用备用金申请表 填表日期： 年 月 日 申请人： 部门： 用途及说明： 备用金金额： （大写） 审 批 意 见 部门经理 意见 主管副总 意见 财务总监 意见 总经理 意见 备注 1、备用金借用额度为：500元/人。 备用金领用单 NO： 年 月 日 领用组别 账面总额 领用金额（大写） 领用金额（小写） 事由 领用人 上级 备注： 超出规定期限15日不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外。 临时备用金实行前款不清，后款不借的管理办法。