建设银行四川省分行二级分支行综合评级体系探索.pdfVIP

引 言 目前，随着我国金融体制改革的不断深入和中国加入WTO后外资 银行的进入，以及银行业全面放开，金融竞争日益加剧，作为全国性 商业银行的建设银行迫切需要一套比较科学和完善的经营管理办法。 外部市场中，外资银行利用其优势，在金融资源相对集中的大中城市 建立主战场和国有银行展开竞争，以提高整体运行效率、降低运行成 本，为应对外资银行的重点竞争策略，建设银行必须有所重点的对所 辖分支机构实施差别化的管理，以应对外资银行及其他股份制商业银 行灵活集中的经营策略；从内部管理看，建设银行由于历史原因，延 续了按照行政区域规划设置分支机构的组织架构，但由于经济环境等 因素存在巨大的不平衡性，二级分支行间在资产规模、客户结构、经 营管理能力、盈利能力和风险管理能力上存在着较大的差异，如何差 别化的实施授权管理，合理进行资源配置，有效协调、化解方方面面 的矛盾，充分调动管辖行经营管理的积极性，进一步提高各级行的经 营管理水平，促进全辖经营效益的最大化是摆在建设银行管理层面前 的一个现实问题。为此，对所辖二级分支行在进行全面、科学评价的 基础上，逐步建立具有企业特色的分支机构内部等级体系，淡化行政 级别色彩，强化激励约束机制，并根据评级结果进行分类，按照分类 结果进行差别化的管理是切实可行的方式。目前关于商业银行评级的 研究中，根据《巴塞尔协议》的有关规定对商业银行一级法人进行整 体评级研究的成果较多，但以商业银行处于经营一线的二级分支行为 单位进行评级的研究较少。本文拟通过以现行的建设银行四川省分行 二级分支行综合评级体系为切入点，在对建设银行四川分行二级分支 行综合评级指标体系设计进行探讨的基础上，尝试建立一套适合建设 银行四川分行的、可以应用的综合模型。因此我认为本文写作的目的 在于： 第一，分析建设银行四川分行实施二级分支行综合评级管理对加 强建故银行内部管理的重要意义。二级分支行作为建设银行对外经营 的主体，在各自经济区域内独立的进行经营管理活动，省分行如何综 合衡量评价其经营管理水平，如何差别化的进行后续管理以提高管理 效率和管理质量，实现责权利关系的有效匹配，达到提高各二级分支 行在当地同业竞争力的根本目的。差别化管理的首要条件是科学合理 的进行分类管理，而综合评级办法是保证合理分类的有效工具。 第二，通过对该问题的研究，可以建立完善建行四川分行的内部 评级体系，为四川分行更合理、更科学的实施差别化管理提供参考依 据，提高四川分行的内部管理水平和外部竞争力。 第三，国内对商业银行以二级分行为单位进行评级研究的很少， 通过以建设银行四川1分行为例进行对该问题的分析研究，对促进国有 商业银行分支机构评级研究有一定的积极作用。 第一部分商业银行评级有关理论 1．1商业银行评级的背景 商业银行作为金融体系的主要参与者，虽然从理论上讲有较多的 职能定位，其中不乏诸如风险配置者、理财管理者等前沿性的角色定 位，但从现实的情况来看，特别是在我国市场经济体制不完善等具体 条件的约束下，商业银行的主要角色定位仍然是传统的“借者的集中 和贷者的集中”的金融中介机构，商业银行体系在我国整个金融格局 中的主导地位仍将持续一个较长的时间。因此，商业银行一方面作为 “借者”集中资金，另一方面作为“贷者”分配资金，其运作效率决 定了资金的分配效率，进而引导着整个社会资源的分配效率，而商业 银行整个行业运作效率的提升又依赖于每一家商业银行运作效率的 提升，市场经济下的优胜劣汰机制正是提高商业银行运作效率最有效 的途径。只有运作效率良好的商业银行占有更多的金融资源，同时运 作效率低的商业银行逐步退出金融市场，商业银行体系的整体运作效 率才能得到有效提升。这一切依赖于投资者和存款人在提供资金以增 加商业银行资本和资产实力时做出的正确选择。但是，正如现实社会 表现出的信息不对称状态一样，投资者和存款人对商业银行的选择也 面临信息不对称的困惑，越是经营效率低下急需资金来源的商业银 行，越倾向于提供较高的短期分红或资金借贷利率来吸引资金支持。 由此将会产生一个信息不对称条件下的逆向选择，扭曲了市场竞争机 制。在这种情况下，商业银行评级制度应运而生。评级的作用主要在 于将所有分析融入一个符号中，即评级制度的结果是通过一个级别或 一个分数，综合反映出商业银行的一个状况。对一家商业银行的评级 结果成为投资者和存款人在进行选择时的重要参考依据，从而决定该 商业银行在金融市场融资格局中的地位。