宁波冠华置业有限公司财务管理制度.docVIP

宁波冠华置业有限公司财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司财务管理，严格遵循党和国家的方针、政策，认真贯彻执行《会计法》和有关财经、财务制度，明确财务工作任务，分清职责，严守纪律，严格考核，特制定本办法。 第二条 公司的财务管理，有利于企业的发展，因此，财务管理必须与公司其他各项管理相配合，以促进企业的发展。 第三条 财务管理的主要任务 1．按照国家财务制度的规定，加强成本管理，降低成本开支，遵守费用开支标准，减少投入以提高经济效益。 2．努力筹措资金，合理安排和使用资金，加强资金的管理， 实行严格的资金核算，提高资金使用效果，发挥资金的最大效益。 3．对企业的生产经营活动，进行财务监督，定期检查、分析企业的财务状况，提出经营管理中的问题，提供及时、可靠、正确、真实的财务信息，为企业负责人当好参谋。 4．财务人员要廉洁自律，遵纪守法，遵守和维护财务制度及财经纪律，严格按规定办事，要加强业务学习，提高会计业务水平，熟悉本职工作，了解会计业务的全过程，胜任本职工作。 5．财务人员要按照行业会计制度规定，记账、算账、报账，做到手续完备，内容完整，数字正确，帐目清楚，日清月结按月上报。 第二章货币资金管理 第一条 货币资金是企业经营活动中用于购买材料、支付工程款项、 支付工资、奖金、费用、收取经营收入和上缴税收等的资金。 第二条 货币资金分为两部份：现金和银行