掌握商业银行的主要业务.pptVIP

第五章 商业银行 教学要求: 1、准确识记本章的基本的知识点，掌握基本概念及其运用； 2、了解商业银行产生和发展的主要线索，掌握商业银行的性质和职能作用； 3、掌握商业银行的类型与组织制度，了解我国商业银行的特点和国际发展的新潮流； 4、掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务； 5、了解商业银行的经营原则和管理理论的演变和发展，并思考其对我国银行经营管理改革的意义。 6、掌握货币乘数的概念及其作用、商业银行存款货币的创造和创造过程。 教学内容: 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行的经营原则与管理 第四节 商业银行的存款货币创造 第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义（P87） 二、商业银行的产生和发展（P87－88） （一）中世纪银行业的萌芽 （二）现代银行的产生 1、旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件 而转变为资本主义银行； 2、按资本主义经营原则组织起来的股份制银行(英格 兰银行、1694年成立。贴现率5-6%） 。 3、现代银行与早期银行比较 利息水平低，业务范围扩大，具有信用创造功能，其中 信用创造功能是现代银行区别于早期银行的本质特征。 （三）商业银行的发展趋势(P88-89) 集中化趋势：银行业的集中与垄断。 全能化趋势：从分业经营（银行、证券、保险、信 托）向混业经营过渡。 电子化趋势： 三、商业银行的性质和职能 （一）性质（P89-90）:是特殊的企业，经营对象是货币商 品，活动的领域是货币信用领域。 （二）职能（P90－92） 1、充当信用中介：商行的最基本职能，仅改变了货 币资本的使用权，聚集和分配资金，影响资源配置。 2、充当支付中介：先于信用中介职能。 3、信用创造：信用工具创造和信用量的创造。 4、提供广泛的金融服务 四、商业银行的组织制度（P92－93) （一）单一银行制度(Unit Banking System) 商业银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分 支机构的银行组织制度。 （二）总分支行制度(Branch Banking System) 在大城市设立总行（一般在首都），并在该市及国内 外各地设立分支机构的制度。总分支行制度优缺点。 （三）银行持股公司制度(Banking Holding Company System) 专以控制和收购一家或多家银行股票所组成的公司。 （四）连锁银行制度 （五）代理行制度 第二节 商业银行业务 一、负债业务 负债业务是指形成其资金来源的业务，是商业银行开 展资产业务的前提和条件。 （一）自有资本 1、自有资本定义(P93) 2、自有资本构成（P94） 股本(Equity Capital)、盈余(Surplus)、未分配利润 (Undistributed Profit)、准备金(Reserve)和资本票据和债 券(Capital Note and Debenture) 3、自有资本的功能（P188） 保护性功能、经营性功能和管理性功能 （二）吸收存款（P94－95） 活期存款（Demand Deposit）、定期存款(Time Deposit)、 储蓄存款(Saving Deposit) （三）银行借款（P96） 短期借款：主要有中央银行借款、银行同业拆借、转贴 现、回购协议、大额可转让存单、国际货币市场借款、结算 过程中的临时资金占用 长期借款：发行金融债券。 二、资产业务 资产业务是指商业银行对通过负债业务聚集起来的资 金加以运用的业务。 （一）现金资产(Cash Asset，P97)： 是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，包括库 存现金、在中央银行的存款、存放同业资金和托收未达款。 （二）贷款(Loan，P97－98) 贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给 客户并约期归还的业务。 1、按贷款期限划分，商业银行贷款可分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款。 2、按贷款的保障程度划分，商业银行贷款可分为抵 押贷款、担保贷款和信用贷款。 3、按贷款对象的不同划分，商业银行贷款可分为工 商业贷款、农业贷款、不动产贷款和消费者贷款。 4、按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款和损失贷款 贷款的审查标准 （三）贴现（Discount） (四)证券投资(Securities Investment，P98-99)