财务经管制郑州.docVIP

财务经管制度 根据对郑州销售总部财务经管状况地审核，结合实际现状，现就相关财务经管制度重申如下. 一 资金收支经管 1.借支经管 1.1原则 1.1.1只允许因公借款，未办妥入职手续地员工不准借款. 1.1.2借支起点为300元以上，原则上300元以下地支出由个人预先垫支. 1.1.3除经批准地备用金外，实行“前借不清，后不再借”制度. 1.1.4借支后发生费用支出后，应于10个工作日内报销冲账.月末逾期未还清借款者，财务部将从其工资中扣回；如有特殊情况，应事先向财务部申请延期，未申请者，财务部照扣不误.文档收集自网络，仅用于个人学习 1.1.5借支差旅费时，须填制借款单方可向财务借支款项. 1.2流程 出纳付款财务部经理总经理主管副总经理部门经理经办人 出纳付款 财务部经理 总经理 主管副总经理 部门经理 经办人 2.收入经管 2.1原则 　2.1.1收取商超部、团购部货款及酒业公司划拨款项. 2.1.2所收商超部、团购部货款应及时转入酒业公司账户，不能挪用，经营开支需用资金再按程序申请划拨. 2.2流程 会计制单出纳确认会计开具收据出纳复核经销商交款 会计制单 出纳确认 会计开具收据 出纳复核 经销商交款 二 费用经管 1.总 则 1.1日常费用审批 1.1.1费用指日常经营活动中发生地各种销售经费 1.1.2各项费用开支，必须经部门经理审核后，报销售公司财务经理和总经