外贷项目申报程序及财政工作要点昆明市财政局涉外（金融） ...精选课件.pptVIP

谢谢！ * 坚持 坚持 外贷项目申报程序及财政工作要点昆明市财政局涉外(金融) 处 王菲2019年1月25日 昆明呈贡新区会堂 * （一）外援外贷分类 1.国际金融组织贷款：是指财政部经国务院批准代表国家向世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金、欧洲投资银行等国际金融组织统一筹借并形成政府外债的贷款，以及与上述贷款搭配使用的联合融资； 2.外国政府贷款：是指财政部经国务院批准代表国家向外国政府、北欧投资银行等统一筹借并形成政府外债的贷款，国务院批准的参照外国政府贷款管理的其他外国贷款，以及与上述贷款搭配使用的联合融资； 3.赠款：是指财政部或者财政部经国务院批准代表国家作为受赠方接受的，不以与贷款搭配使用为前提条件的国际赠款。 * 截止2018年12月底，我市已实施提款报账未完成还款的外贷项目共23个，其中：世界银行贷款项目9个，亚洲开发银行贷款项目1个，外国政府贷款项目13个，全市外债协议贷款额约10.10亿美元（约折合人民币70.7亿元）,当年提款额约5054万美元（约合人民币3.54亿元）。贷款项目主要分布于轨道交通、环保、教育、卫生等领域。 * 昆明市外贷主要来源于世界银行、亚洲开发银行等国际金融组织，以及日本、德国、奥地利、芬兰等外国政府贷款机构，其中，国际金融组织贷款协议额4.8亿美元，占全市外债协议总额46.5%，国金组织贷款中又以世行贷款为主，协议总额达4.4亿美元，占国金组织贷款91.67%，占全市外债协议总额42.68%；外国政府贷款协议额5.44亿美元，占全市外债协议总额52.76%。 * （三）利用外援外贷的优势 1.拓宽融资渠道，缓解财政压力，优化债务结构； 2.优惠型贷款，利率低、期限长（一般为15年以上，最长可达30年；利率分为固定利率、浮动利率和可变利率三种。） 3.借助国际平台，引入先进的技术、设备及理念，更新建设理念和管理模式； 4.提升组织机构能力建设，培养队伍及人才。 * 国金组织贷款、外国政府贷款和国内贷款比较 比较内容 国际金融组织贷款 双边政府贷款 国内贷款 资金规模 大，单体5000万~3亿美元 小，单体约2000万到5000万欧元 兼有 项目构成 单体项目或打捆项目 单体 单体 项目业主 多个/单个，管理层次较复杂 单个 单个 可研深度和广度 介于国内可研和初设之间，对社会评价、环保、移民均有相关要求 接近国内建设项目 过于注重工程可行，大多数建设项目不要求社会评价 资金使用类别 土建/货物/服务 货物/服务 多种/指定（直接工程费等） 提款 以合同为依据的报帐制，且对可报帐的“合格费用”有规定 以合同为依据的报帐制，且对可报帐的“合格费用”有规定 拔款/筹措到位 采购 依据国金组织《采购指南》，以国际招标采购为主 受贷款国货物采购比例限制 政府采购 准备程序 即满足国内准备要求，又满足国金组织前期准备要求 相对灵活，主要财政部门和发改部门相关程序和要求 完成国内项目准备程序 项目管理 从准备—实施—到完工和后评估体现项目完整的周期性和全程管理 相对灵活，主要财政部门和发改部门相关程序和要求 两头把关：重点关注立项审批和竣工验收 * 二、外贷申报基本流程 流程图 项目单位 会商并报经当地政府批准 项目建议书 各级财政部门 各级发改部门 申请 会商 联合 申报 （完成财政评审，明确项目类别） 财政部 国家发改委 批复 国际金融组织或外国政府贷款机构 列入贷款备选项目规划 磋 商 * （一）申报利用外援外贷的前提条件 1.项目应符合国民经济和社会发展战略，符合国家、省、市及当地经济社会发展规划，体现公共财政职能，促进经济社会和城乡区域协调发展； 2.项目应符合贷款方支持领域（世亚行：绿色低碳、减贫、教育、卫生、交通等，双边贷款：气候变化、污水处理、环境友好型交通，医养结合等）； 3.项目应为公益项目或准公益项目，借款人通常为政府相关职能部门或国有投融资平台； 4.项目应具有相对成熟的概念，具备项目建议书深度； * （二）申报外援外贷需考虑的问题 1.还款资金和配套资金的来源，确定贷款类别（偿还责任、担保责任或混合型）； 2项目实施期与贷款期是否匹配：外贷前期准备工作通常需1-2年，因此通常应选择未来3-5年执行的项目； 3.贷款资金的使用类别：土建、设备、咨询服务；按需求申报，按类别使用，提款报账方式； 4.风险分析：汇率风险、利率风险、项目审批风险。 * （三）项目的筛选与准备 有意向利用外贷资金的各市级主管部门、各投融资公司及各县（市）区财政、发改部门，可根据市财政局最新转发的贷款工作信息，对比