财务部工作流程(2).docVIP

平野园林大酒店 PAGE PAGE 1 财务部岗位工作流程图 一、财务部组织架构图： 财务经理 财务经理 前台收银员出纳员 前台收银员 出纳员 日审会计成本核算会计业务核算会计电脑操作员 日审会计 成本核算会计 业务核算会计 电脑操作员 二、财务部工作职能： 在财务经理的领导下，组织编制酒店年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。 编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。 加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加酒店效益。 加强资产管理、确保酒店资金及财产的安全、实现公司酒店的保值增值。 加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。 正确地反映酒店财务状况和经营成果。 提供可靠的财务信息和经济信息。 三、财务部工作流程： 登记银行日记账填制记帐凭证审核无误的原始凭证出纳员根据收付凭证办理收付事宜 登记银行日记账 填制记帐凭证 审核无误的原始凭证 出纳员根据收付凭证办理收付事宜 现金流量 表银行余额调节表复核凭证汇总领料单分摊费用编制记账凭证库存物资 出库单