中国化学工程股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDFVIP

中国化学工程股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 中国化学工程股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对 本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公 司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现 发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目 标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 （一）内部控制评价原则 1.全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行， 涵盖公司及子公司的各种业务和事项。 2.重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注 重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 3.客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险 1 状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 4.以风险为导向原则。评价工作应当以风险为基础，根据 风险发生的可能性和对公司内部控制目标影响的程度确定需要 评价的重点业务单元、重要业务领域和重要流程环节。 5.一致性原则。内部控制评价应当采用统一可比的评价方 法和标准，保证评价结果的可比性。 （二）内部控制评价组织情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组 织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。 股份公司董事会负责审定和批准内部控制评价报告，对内 部控制评价承担最终责任。 审计委员会和监事会负责监督内部控制评价工作，听取和 审议年度内部控制评价报告，并提出相关意见和建议。 内部控制评价工作小组是公司内部控制评价的主要工作机 构，小组成员由公司考核审计部、法律和风险管理部及相关部门 熟悉内部控制的成员组成。考核审计部是内部控制评价归口管理 部门，负责公司内部控制评价日常管理和监督工作。 公司聘请德邻咨询公司协助开展内部控制评价工作，聘请大 华会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合 发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业 内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 2 上，对公司截至2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有 效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及子公司的各种业务和事 项，重点关注下列高风险领域：安全事故发生风险、实业投资风 险、宏观经济及政策风险、坏账风险、海外经济风险、战略执行 风险、核心人才流失风险、需求风险、技术进步风险、竞争风险 等十个重要风险领域。 纳入评价范围的业务和事项包括： （一）内部环境 1.组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》的相关规定，建立了股东大 会、董事会、监事会以及管理层相互分权制衡的较为完善的公司 法人治理结构，并明确了各自的职责和权限，在日常管理中各司 其责、协调运转，有效保障公司的经营管理和可持续发展。 股东大会是公司最高的权力机构，依法对公司财务预决算方 案、利润分配方案、弥补亏损方案、增加或减少注册资本、发行 债券及企业合并、分立、解散、清算或者变更企业形式等重大事 项行使表决权。 董事会是公司的决策机构，负责公司发展目标、重大经营活 动的决策、内部控制制度的建立和实施等，对股东大会负责。 监事会负责对公司的董事、高级管理人员执行公司职务的行 为进行监督，检查公司的财务，行使公司章程规定的其他职权。 经理层负责组织实施股东