讲义_帐务处理.ppt

帐务处理子系统 （上） 课时安排 总课时4节 　第1课　第一节 　　 讲解、演示　　　　40分钟　　 　第2、3课　第二节 　　 指导操作实习　　　80分钟 　第4课　综合 　　 考查、思考、讨论　40分钟 　 教学目的 1、掌握帐务处理设计流程 2、掌握帐务处理实施步骤 3、掌握平行登记实现 4、了解月末结转凭证的编制及次序运用 教学重点难点 1、如何实时记帐（如何平行登记 ） ＊＃ 2、如何保证正确平行登记＊＃ 3、如何保证记帐凭证的安全性＃ 4、如何生成帐簿＃ 注明：*重点?? #难点? ？疑点 课堂考查： 1、请演示如何设置如何进行平行登记。 2、请演示如何设置取科目名称。 3、如何利用高级筛选功能实现生成帐簿 思考题 1、会计档案是按月份分设工作簿好，还是按月份分设工作簿好？ 2、记帐规则可否采用证－＞明细帐－＞总帐的流程？ 3、本子系统哪些做得好，哪些还可进行？ 4、请问是否有其它可行的方法实现帐务处理流程？ 　　 ? ? 帐务处理流程 记帐凭证 总帐 报表 过帐 编制 明细帐 实施步骤 　建立模板： 建证帐表工作表 　　 设置证、帐的内部处理计算公式 　　 　系统初化： 　 设置总帐 　　 明细科目 初始余额的录入 　日常处理： 　　　　　会计凭证的录入　　　 建立工作表 1、 建立凭证工作表 2、 建立明细科目余额发生工作表 3、 建立总帐工作表 4、 状态信息表的设置 公式设置（一） 1、 定义凭证工作表公式 （1） 取明细科目名称公式 （2） 截取总帐科目代码 2、 定义明细工作表公式 （1） 取总帐科目名称 （2） 统计借贷方发生 （3） 计算期末余额 （4） 截取总帐科目代码 3、 定义总帐工作表公式 （1） 统计期初余额 （2） 统计借贷方发生额 （3） 计算期末余额 系统初始化 一、 设置总帐科目 二、 设置明细科目及余额 日常处理 一、 填制凭证 二、 凭证输出 三、 帐簿输出 　　1、 明细余额发生额输出 　　2、 明细帐输出 　　　（1） 自动筛选 　　　（2） 高级筛选 　　　（3） 宏输出 　　3、 总帐输出 　　4、 交叉汇总 课堂考查： 1、请演示如何设置如何进行平行登记。 2、请演示如何设置取科目名称。 3、如何利用高级筛选功能实现生成帐簿 思考题 1、会计档案是按月份分设工作簿好，还是按月份分设工作簿好？ 2、记帐规则可否采用证－＞明细帐－＞总帐的流程？ 3、本子系统哪些做得好，哪些还可进行？ 4、请问是否有其它可行的方法实现帐务处理流程？ 　　 ? ? 　　　　　　　　完 帐务处理子系统 （下） 课时安排 总课时8节 　第1课　第一节 　　 讲解、演示　　　　40分钟　　 　第2、3课　第二节 　　 指导操作实习　　　80分钟 　第4课　综合 　　 考查、思考、讨论　40分钟 　 　 参见第8章.ppt 教学目的 1、掌握三大报表的编制 2、熟悉用电子报表记帐一般实现方法 3、了解凭证录入和帐簿生成宏代码的实现 教学重点难点 1、资产负债表的编制＊ 2、现金流量表的编制＊＃ 注明：*重点?? #难点? ？疑点 帐务处理流程 记帐凭证 总帐 资产负债报表 利润分配表 过帐 编制 明细帐 现金流量表 汇总 实施步骤 　建立表工作表： 　　　　 设置报表格式（或复制或以生成）　 　　　　 设置报表的计算公式 　日常处理： 　　　　　会计凭证的录入现金流量项目 　　　　　查报表 　月末结帐 建立工作表 5、 建立资产负债表 6、 建立利润表 7、 建立现金流量表 8、 状态信息表的设置 9、 建立帐簿输出工作表 公式设置（二） 5、 定义资产负债表公式 6、 定义利润表公式 7、 定义现金流量表公式 8、 状态信息表公式 日常处理 一、 录入现金流量项目 二、 报表试算平衡检查　 月末处理 一、 生成下月帐务工作簿 二、 结转明细科目余额 三、 累计年度发生额 四、 清理凭证工作表 五、 月末结转宏 部分宏编写（可选项） 1、 编写保存凭证数据宏 2、 编写帐簿输出宏 （1） 末级科目明细分类帐查询 （2） 总分类帐查询 （3） 综合帐簿查询 课堂考查： 1、请演示如何设置如何进行平行登记。 2、请演示如何设置取科目名称。 3、如何利用高级筛选功能实现生成帐簿 思考题 1、会计档案是按月份分设工作簿好，还是按月份分设工作簿好？ 2、记帐规则可否采用证－＞明细帐－＞总帐的流程？ 3、本子系统哪些做得好，哪些还可进行？ 4、请问是否有其它可行的方法实现帐务处理流程？ 　　 ? ?