差旅费报销审批制度.docxVIP

精选资料 可修改编辑 旅费报销审批制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范差旅费报销标准和报销审批办法，达到既提高出差人员办事效率，又节约费用开支的目的，特制定本制度。 第二条 本规定适用于公司各个部门。 第二章 差旅申请的规定 第三条 公司员工因公出差，事先应填报公司统一印制的《差旅申请单》，说明出差事由、时间、地点、出差人等内容，经部门领导同意，公司领导批准后方可办理出差手续，财务部依据《差旅申请单》办理借款。 第四条 各部门在安排出差任务时，要严格控制人数和出差时间，落实出差人员的具体工作任务，并要做到事后对照检查。除公司董事长、总经理外，公司其他领导出差一律不得带专职随从人员。 第五条 差旅费的借支金额，严格按公司的费用报销标准和《差旅费报销单》计算的往返交通费、食宿费以及批准的专项费（如定额的会议费、专用业务费等）等费用需用额预计。 第三章 报销规定 第六条 出差人员事前经公司领导同意，因私绕道的，其绕道的交通费用、绕道期间的食宿费一律自理，不得报销。 第七条 出差的长途交通费用在本规定范围内的凭据报销；住宿费、市内及短途交通费实行限额凭据报销，超额自负；伙食补助费按出差实有天数补助。 第八条 出差人员返回公司后五个工作日内，凭批准的《差旅申请单》和票据到财务部报帐，并结清借款，不得逾期；超过 30 天仍未报帐的，每天按借款额的 0.5‰支付利息，特殊情况需延期报帐的须经公司总经理批准。 第九条 凡借支差旅费尚未报帐或延期报帐未获批准的，不能再向公司借款，即上次不清，下次不借。 第四章 报销标准和报销办法 第十条 长途交通工具：出差人员一般只能乘坐火车、轮船、汽车。火车限 乘硬卧以下（包含硬卧），轮船限三等舱以下，机票限折扣价与火车硬卧票一致 时，超标费用自理。公司领导可乘飞机（限普通舱）、火车软卧。其他人员事前未经公司总经理批准一律不得乘坐飞机和火车软卧。（机票与火车硬卧票价一致时列外） 第十一条 住宿费按在外实有夜间天数（即出差总天数减一天）限额凭票据报销（标准见附表），夜间乘坐火车硬座和轮船五等舱且在途时间超过 6 小时的按车船票价的 50%发给补贴；乘坐动车的没有补贴。 公司车辆随同出差的，其司机的住宿费标准随乘车人等级标准报销； 第十二条 市内短途交通费实行限额凭票据报销，超额自负（标准见附表），按出差实有天数报销。乘坐本公司车辆出差的交通费不予以报销。 第十三条 员工乘坐飞机时从市内到机场的大巴车、公交车费按实报销。超标费用自理。特殊情况必须乘出租车往、返机场的需经公司领导批准后才能报销出租车费（特殊情况一般指：带有公章、大量现金、有价证券、重要凭证；紧急情况、突发事件赶路等）。公司部门级主管以上人员往返机场可由公司派车或乘出租车。 第十四条 伙食补助费实行定额包干（标准见附表），按出差实有天数发放。包干伙食补助不区分在途、住勤，均执行统一标准。凡公款请客吃饭(报销餐费发票)、交纳了会议费且会议安排了伙食的不得再报销伙食补助费。 第十五条 出差参加会议时：由会议统一安排食宿的，其会议期间的住宿费、市内及短途交通费依会议标准按实报销；其未统一安排食宿的，按公司费用标准报销。 第十六条 在公司所在地（银川市）市内外出办事，乘坐公交车的凭据按规定报销。一般不能乘坐出租车。特殊情况需乘出租车，要单独写明情况并经部门领导同意，公司分管领导批准后方能报销。凡动用本公司车辆的，不再报销任何交通费用； 第五章 报销程序 第十七条 报销需在出差返回公司五个工作日内完成： （一）出差人员按规定填制《差旅费》报销单，将有关单证按财务部要求粘贴整齐。 （二）将填写完整、附件齐全的《差旅费》报销单报本部门领导审查签字。 （三）财务部按公司规定审核单证是否合规、完整。 （四）报公司分管领导、总经理审批签字，超限额费用同时报公司总经理或 董事长审批签字。 （五）返回财务部报帐。凡借款有剩余的，报帐时要将剩余的现金一并交财 务部销帐。 第六章 出差费用报销的审批 第十八条 公司总经理、分管副总经理、财务总监、部门主管审批签字确认。 第七章 附则 第十九条 本制度自公司批准后开始执行。 第二十条 本制度由公司财务部负责解释。 附表： 出差费用限额标准表 地 标 区 类 准 别 级 别 公司董事长 总经理、副总经理、总监、部门经理  省外 省内 市内 市内 住 及短 伙 住 及短 伙 食 合 食 合 宿 宿 途交 补 计 途交 补 计 费 费 助 助 通费 通费 住宿费、交通费实报实销。（要本着节约原则） 400 30 50 480 200 20 30 250 其他工作人员 300 20 50 370 160 20 30 210  THANKS !!! 致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等 打造全网一