物资验收结算办法.doc

物资验收结算办法 物资验收是按照一定程序和手续，严格核对有关凭证，进行数量和质量的检验，是一项技术性和时间性很强的工作。为满足准确、及时地在规定期限内完成到货物资验收入库和货款结算工作，加速资金周转、提升中心在供应商网络中的信誉度，特制定本办法。 统管物资采购由中心通过招标或比价采购程序与供应商签订供销合同，合同规定大型设备、大宗材料等在供方工厂检测、验收合格后，方可发货；到货后，由中心组织公司有关部门和使用单位共同验收或委托技术质量监督部门共同验收。 物资验收的基本要求是准确、及时。准确是对到货物资的数量、规格型号、质量、技术性能、配套情况及相关证件资料按合同条款、相关标准及技术协议规定进行验收，做到验收结果准确无误；及时是到货物资必须在规定的时间内完成验收工作，及时办理相关验收和结算手续，及时供应生产需要，又能对验收中出现的问题及时处理、及时索赔。 参与验收人员应严格按招标文件、合同条款、相关标准及技术协议规定的内容进行验收，做到验收方法正确；验收工具、仪器合理；验收内容全面；验收报告详细。实事求是，不徇私舞弊。 验收完毕后，由参加验收的单位填写设备验收交接表或材料验收回执单，由收货单位办理入库手续。依据有关的验收凭证，供货单位、机电物资中心、收货单位三方可及时办理相互的票据转交和货款结算手续。 物资部依据验收凭据、增值税发票办理入库手续，经中心主任签字批准后，财务部依据供货合同及其他有效票据审核并办理付款业务。 物资部要及时将中心开具的增值税专用发票及其他挂帐票据交收货单位，并督促收货单位承付货款。 物资部要建立健全采购物资入库台帐、到货验收记录，跟踪了解物资使用情况，及时协助供方做好售后服务工作。要对收到和开出的各类发票的号码、时间、金额、单位、经办人（包括对方经办人）等内容进行登记，留存备查。 本办法自下发之日起执行。