南通江海电容器股份有限公司内部控制鉴证报告.pdfVIP

南通江海电容器股份有限公司 内部控制鉴证报告 天衡专字（2019 ）00574 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制鉴证报告 天衡专字（20 19 ）00574 号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们对后附的南通江海电容器份有限公司（以下简称“江海股份”）关于2018年12月31 日与财务报表相关内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见进行了鉴证。江海股份管 理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及其他具体规范的要求，建立健全内部控制，使 之有效运行，并对2018年12月31 日与财务报表相关内部控制的完整性、合理性及有效性进行自 我评估。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江海股份与财务报表相关内部控制的完整 性、合理性及有效性发表鉴证意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》进行的。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对江海股份关于内部控 制有效性认定的说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施