财务部部分职权行流程.docVIP

财务部部分职权运行流程 1.经费报账流程 提供原始票据，票据要求：1、盖有 提供原始票据，票据要求：1、盖有“税务监制”或“财务监制”等印章的国家认可票据、医院认可的“发放表”等原始有效单据。2、票据需经手人、证明人、科室领导三方签字。（原则上金额超过1000元的需转账） 经费报账流程 医院财务部会计审核原始票据后，填写现金支出单（登记相关经费本）。 医院财务部会计审核原始票据后，填写现金支出单（登记相关经费本）。 医院职能部门负责人签字 医院职能部门负责人签字 医院财务部负责人签字 医院财务部负责人签字 开支在2000元以内的，由分管副院长签批；2000元以上（包括2000元）先由分管副院长审核签字，再由院长签批。 开支在2000元以内的，由分管副院长签批；2000元以上（包括2000元）先由分管副院长审核签字，再由院长签批。 到医院财务部出纳室领款(或转帐) 到医院财务部出纳室领款(或转帐) 2.票据管理流程 购票 购票 票据管理 票据管理 收费员、出纳 收费员、出纳 记账联 存根联 收款出纳票据稽核 收款出纳 票据稽核 会计 会计 3.借款流程图 借款人提出申请 借款人提出申请 预支科研、学术及学科经费（填列项目经费审批表） 预支会议、培训、进修等经费（附会议、培训、进修通知） 预支差旅费（附借款报告） 分管院领导审批 财务部根据各项支出的具体情况进行审核，确定借款金额 科室负责人签批 职能部门负责人审批 科技部负责人审批 职能科室负责人审批 相关职能部门负责人审批 借款人持已审核的借支单据，先由职能部门负责人签批，再由分管院领导签批 财务部提交申请银行贷款报告 党政联席会议通过 财务部办理相关手续 超出分管院领导的职权范围，分管院领导签批后，再由院长签批。 预支培训班前期费用（附培训班开班通知或文件、培训经费预算表） 图表 SEQ 图表 \* ARABIC 1借款流程图4. 图表 SEQ 图表 \* ARABIC 1借款流程图 相关职能部门提供支付基建、药品、材料的相关凭据（发票、入库单、合同等），支付请款单需经办人、职能科室负责人签字。 相关职能部门提供支付基建、药品、材料的相关凭据（发票、入库单、合同等），支付请款单需经办人、职能科室负责人签字。 审计员审核后，由审计负责人签字 审计员审核后，由审计负责人签字 主管院领导 主管院领导和院长签字 医院财务部负责人签字 医院财务部负责人签字 医院财务部出纳室转帐 医院财务部出纳室转帐