资金使用管理办法.docxVIP

资金使用管理办法 第一条 目的 为规范资金使用， 严格财经纪律， 明确各项资金使用范围， 根据国家有关资金使用制度和公司《财务管理制度》 ，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 适用范围 本制度由公司财务部制定并执行。 第三条 制度内容 （一）现金管理办法 本处所指现金是狭义上的现金， 即库存的货币现钞， 这是企业重要的货币资金，所以必须严格控制。 1、现金的使用范围 员工工资、津贴、奖金及福利费用； 个人的劳务报酬； 员工出差所必须携带的现金； 结算起点以下的零星支出； 其他急需支付的现金； 银行结算起点为 2000 元，超过结算起点的，可以使用转账结算；但结算金额超过 5000 元的，除特殊情况外，不得使用现金结算； 2、现金的使用管理办法 除以上所列现金使用范围外， 财务人员不得以现金支付结算款项， 特殊情况，必须经财务负责人同意； 超过现金使用限额的，必须使用银行转账结算； 财务人员不得“坐支”现金； 财务部保险柜的库存现金最高不得超过三天日常现金使用额 （核定额度 5000 元），超过部分必须送存银行； 出纳人员不得携带大量现金外出。如遇特殊情况（含现金送存银行） ，必须有专人护送，并由办公室派车跟随； 现金必须日清月结，并不得以白条抵库。 保险柜钥匙只得出纳人员一套，他人不得拥有，且应设置唯一密码； 出纳人员应保证库存现金的日常安全， 若因工作疏忽造成现金损